| |
проект печатается в сокращенном варианте.
Автор благодарит технолога пищевого
производства Климонтову Нину Григорьевну
за помощь в разработке данного проекта.
АННОТАЦИЯ
Основная цель данного проекта - создание в г. Ростове-на-Дону, производственно-торговую сеть, предлагающую потенциальному потребителю готовые к употреблению продукты питания, полуфабрикаты, а так же другую, сопутствующую продукцию (мороженое, Х/Б изделия, прохладительные напитки и т.д.).
Данный проект необходимо осуществлять в 2 этапа. По временному промежутку, это может занять от 1 до 2 лет и более.
На 1-м этапе предполагается: 1.
Приобретение и организация работы пищеблока.
Основные функции:
Производство готовых продуктов питания с последующей реализацией через имеющуюся сеть.
Производство полуфабрикатов.
2.
Возможное приобретение передвижных пунктов быстрого питания (в дальнейшем ПБП (не менее 5-10 шт.)) (в данном бизнес-плане не отражено). 3.
Организация других точек для обслуживания потребителей. Это могут быть ПБП из легко возводимых конструкций (в дальнейшем ЛВК), а так же ПБП внутри учреждений в деловой части Ростова. ПБП могут быть как с посадочными местами внутри ЛВК, так и ЛВК, торговля в которых производится на вынос.
Основные функции:
- Удовлетворение физиологических нужд потребителя в полноценном питании.
4.
"Раскручивание" Торговой марки предприятия.
На 2-м этапе предполагается:
1.
На этом этапе предполагается увеличение ПБП по г. Ростову-на-Дону и мероприятия, направленные на завоевание значительной доли в данном сегменте рынка. 2.
Расширение ассортимента предлагаемой к употреблению и производимой продукции.
Финансирование.
В настоящий момент, нет возможности, определиться в объемах средств, необходимых для инвестирования. Поэтому, условно предполагаем, что проект включает в себя следующие затратные составляющие: 1.
Приобретение и оборудование пищеблока. 2.
Строительство (по разным районам) 10 стационарных точек. 3.
Приобретение автотранспорта. 4.
Организация еще 10 точек, в деловом центре Ростова, в помещениях, в которых расположено большое количество офисов. 5.
Затраты, связанные с продвижением продукта/услуги (в том числе и на рекламу). 6.
Оборотный капитал. 7.
Прочие расходы.
Предварительная (ориентировочная) оценка
стоимости проекта:
Таблица № 1 N п/п Наименование работ: Сумма, руб. 1 Этап: 1. Приобретение пищеблока 1 200 000 2. Регистрация ТЗ 10 000 3. Ремонт и реконструкция пищеблока 300 000 4. Приобретение необходимого технологического оборудования 450 000 5. Сертификация пищеблока и точек 45 000 6. Приобретение автотранспорта 360 000 7. Установка ЛВК 1 800 000 8. Разрешительные документы 45 000 9. Расходы на организацию 10 точек (внутри помещений) 300 000 10. Расходы на рекламную компанию 45 000 11. Оборотные средства 1 000 000 12. Незапланированные расходы 85 000 Итого по 1-му этапу: 5 640 000 2 Этап: Итого по 2-му этапу: ИТОГО: 5 640 000
Основные экономические (интегральные) показатели проекта:
Таблица № 2 Показатель: Рубли Доллар США Ставка дисконтирования, % 0.00 % 0.00 % Период окупаемости, РВР 28 мес. 28 мес. Чистый приведенный доход, NPB 1.10 1.10 Индекс прибыльности, PI 8 508 722 283 624 Внутренняя норма рентабельности, IRR 50,32 % 50,32 %
Данные инвестиции позволят:
1.
Организовать первую в Ростове-на-Дону сеть быстрого питания и завоевать не менее 5 - 7 % данного рынка, который в настоящее время является весьма интересным, перспективным и неосвоенным. 2.
Получать стабильную, прогнозируемую прибыль.
ОБЩИЕ СВЕДЕНИЯ
Рынок быстрого питания.
Под рынком быстрого питания, мы будем подразумевать - удовлетворение потребностей населения в полноценном питании, в то время, когда оно находится вне дома.
На сегодняшний день, рынок быстрого питания, с позиции потребителя, можно условно систематизировать по следующим признакам:
Сразу оговорюсь, что речь идет как о деловой части города, так и о других, многолюдных его частях, где преобладающая часть наших предполагаемых потенциальных покупателей (клиентов) составляют служащие коммерческих и государственных структур, а так же студенты.
1.
Потребители, покупающие условный продукт на вынос и потребляющие их "на ходу" или в офисе (конторе). 2.
Потребители, покупающие условный продукт и потребляющие его в ПБП, за столиком или стойкой.
В чем же разница между двумя группами ПОТРЕБИТЕЛЕЙ?
Прежде всего, необходимо заметить, что данная классификация весьма условна. Есть некая прослойка, которую можно отнести как к 1-й, так и ко 2-й группе. И тем не менее…
Разница, в уровне доходов, вернее той их части, которую потенциальный потребитель может, смело потратить на обеды и возможно на чашечку кофе в компании.
Первая группа потребляет еду, типа: всевозможные булочки, сосиски в тесте, т.н. ход-доги, шаурму и т.п.
Вторая группа потребляет более дорогую продукцию, предлагаемую на сегодняшний день данным сегментом рынка. Это бик-маки, всевозможные котлетки из мяса, курочки и тому подобные, более дорогие продукты.
Итак, какой же стандартный набор из продуктов питания предлагает рынок быстрого питания Ростова-на-Дону потенциальному, среднестатистическому потребителю?
Среднестатистический ассортимент, предлагаемый на сегодняшний день потребителю, по г. Ростову-на-Дону.
Таблице № 3 П/п Наименование продукта: Цена, руб. 1. Х/б изделия 1,8-3 2. Х/б изделия с наполнителем 3,5-6 3. Пирожки, беляши, хачапури 4-8 4. Шаурма 6-8 5. Ход-дог 5-6 6. Котлета в тесте 5 7. Бик-мак 16 8. Котлеты куриные 15-23 9. Котлеты (мясо) 16-30 10 Картофель "фри" (100 гр.) 5-7 11. Салаты (100 гр.) 10-20 12. Кофе 6-20 13. Чай 2,5-4 14. Гамбургер 23 15. Куры гриль 60-70 руб/кг.
Из приведенной таблицы № 3 видно, что первая группа потребителей, предпочитает исключительно ход-доги и шаурму, а другая, не прочь и котлетками побаловаться.
Исходя из этого, мы видим, что… потенциальных клиентов первой и второй группы можно условно разделить по суммам, которые они могут потратить на обеды.
Для первой группы, эта сумма колеблется от 4-8 рублей, до 10-12 руб.
Для второй группы, эта сумма колеблется от 12-16 рублей, до 30-40 руб.
Я, должен заметить, что эти две группы наших потенциальных клиентов, принимают пищу в разных местах.
И наша главная задача, сделать ассортимент и ценовую политику таковой, что бы эти 2 группы объединить "под одной крышей".
Говоря языком "рыночным", четко обозначить ценовые ниши (коридоры) удовлетворяющие как 1-ю, так и 2-ю группу потенциальных потребителей с одной стороны, и с другой стороны опуститься по ценам ниже конкурентов присутствующих на данном рынке.
Исходя из вышесказанного, можно обозначить следующий вопрос.
Кто же Он, наш потенциальный, предполагаемый среднестатистический клиент, что он хочет и в чем он нуждается?
Анализ нужд потребителя.
Анализ нужд потребителя выявил несколько факторов, которые являются решающими при совершении покупки продуктов питания в обеденный перерыв. 1.
Месторасположение торговой точки. 2.
Внешний вид, свежесть и вкусовые (органолептические) показатели предлагаемой продукции. 3.
Стоимость предлагаемой продукции. 4.
Культура обслуживания, сервис. 5.
Репутация фирмы-продавца/производителя.
Из выше написанного, можно предположить, что наш клиент - это человек обладающий, следующими признаками: 1.
Он учится или работает. В обеденный перерыв находится в оживленной части г. Ростова-на-Дону. 2.
Место работы/учебы или (маршрут движения) нашего клиента пересекаются с местом расположения одной из наших точек быстрого питания. 3.
Наш клиент имеет возможность тратить на обеды от 120 руб./мес. и более. Из этого, получается, что по уровню дохода, наш клиент имеет как низкий доход (до 1000-1500 руб.), так и более высокий (от 2000 до 5000 руб. и выше). 4.
Наш клиент не любит антисанитарию и хамство, не любит стоять в очереди, пока ему грязным ножичком готовят шаурму. Он предъявляет повышенные требования к сервису и комфорту. 5.
Самое главное. Наш клиент голоден и он хочет получить максимум удовольствия по приемлемой для него (в его понимании) цене. Он должен себе четко знать, что на ту сумму, которую он решил потратить на обед именно в нашем ПБП, его нигде так хорошо не обслужат и не накормят. Это самое главное!
Ёмкость рынка быстрого питания:
На сегодняшний день по моим оценкам, потенциальная емкость рынка быстрого питания по г. Ростову-на-Дону ориентировочно можно рассчитать следующим образом:
Население г. Ростова-на-Дону на 1.01.2000 г. составляло не менее
1 000 000 чел. Исключив пенсионеров и детей, можно предположить, что не менее 35 % могут быть нашими потенциальными клиентами. Однако, учитывая тот факт, что места расположения работ, уровень дохода и иные факторы, влияющие на прием пищи в обеденное время, существенно рознятся, можно предположить, что нашими потенциальными клиентами могут стать не более 8 - 10 % ростовчан (или 80 000 - 100 000 чел.).
С= N*A, где N - количество потенциальных клиентов,
А - средневзвешенные затраты на 1 чел/день.
С - емкость рынка, руб./день.
С (min) = 80 000 * 12 = 960 000 руб./день
С (max) = 100 000 * 12 = 1 200 000 руб./день
Предполагаемая емкость рынка по быстрому
питанию в г. Ростове-на-Дону
Таблице № 4 Ёмкость рынка.
Руб./день. $/день. руб./мес. (26 д.) $/мес. (26 д.) Ёмкость рынка, min. 960 000 34 300 24 960 000 891 400 Ёмкость рынка, max. 1 200 000 42 850 31 200 000 1 114 000
П Л А Н М А Р К Е Т И Н Г А
Согласно нормативной документации, предполагаемые ПБП, по ГОСТу, классифицируются как: Рестораны, бары, кафе, столовые, закусочные.
ГОСТ Р 50762-95.
В нашем, конкретном случае, ПБП, попадают под тип предприятия: “кафе” и “закусочные”.
Размещение ПБП на территории г. Ростова-на-Дону.
Размещение производится, согласно мест, выделенных администрацией. Передвижные ПБП, неплохо было бы размещать, возле действующих высших учебных заведений и на рынках города.
Как уже говорилось ранее, тот или иной ПБП имеет свои преимущества и недостатки. В Таблице № 5, дается краткий перечень преимуществ и недостатков того или иного ПБП.
Преимущества и недостатки предполагаемых ПБП.
Таблица № 5 Наименование ПБП Преимущества и недостатки: Передвижные ПБП. Преимущества: Возможность менять месторасположение, мобильность (рынки, ярмарки, праздники и т.д.).
Примечание: В праздничные дни оборот с одного передвижного ПБП возрастает в 10-15 раз. Продаются уже готовые, оборудованные необходимым технологическим оборудованием, (сертифицированные) ПБП. Нет необходимости в охране. Недостатки: Затраты, связанные с транспортировкой с базы и на базу. Отсутствие посадочных мест. Невозможно реализовывать мороженое и полуфабрикаты. Невозможность (или затруднительность) реализации ряда позиций (небольшой ассортимент), связанная с отсутствием посадочных мест. Кофе, например. ПБП с посадочными местами. Преимущества: Возможность реализации большего ассортимента продуктов. Более высокое сервисное обслуживание. Наличие посадочных мест и соответствующий сервис. Возможность дополнительно реализовывать мороженое и полуфабрикаты. Недостатки: Возможно, большие общие издержки. Возможно, более низкая "пропускная способность". Более значительные капиталовложения. Требуется охрана в ночное время. ПБП (торговля навынос) Преимущества: Более низкие капиталовложения по сравнению с "ПБП с посадочными местами". Более высокая "пропускная способность". Меньшие общие издержки по сравнению с "ПБП с посадочными местами". Возможность дополнительно реализовывать мороженое и полуфабрикаты. Недостатки: Отсутствие посадочных мест. Невозможность (или затруднительность) реализации ряда позиций, связанная с отсутствием посадочных мест (кофе). Требуется охрана в ночное время. (?). ПБП внутри учреждений Преимущества: Незначительные капиталовложения по сравнению с "ПБП с посадочными местами". Нет необходимости в охране. Недостатки: Ограниченный круг потребителей. Невозможно реализовывать мороженое и полуфабрикаты. (?).
Принятие решения об организации того или иного варианта, принимается индивидуально исходя из особенностей, возможностей и других факторов, влияющих на предполагаемую прибыль.
Р Ы Н О К.
Макроэкономическая ситуация в России, на сегодняшний момент позволяет на среднесрочном этапе (2-3 года), спрогнозировать незначительное увеличение доходов населения, поэтому потенциальный рост / падение потребления продуктов питания, в обеденный перерыв, оценены по пессимистическому и оптимистическому прогнозу.
Потенциальный рост/падение рынка.
Потенциальный рост рынка по моим прогнозам может составить:
(Пессимистический прогноз)
Таблица № 6 N п/п Прогноз роста регионального рынка, в % к 2000 году. Год проекта. 2001 2002 2003 2004 2005 Потребление продуктов питание в обеденное время + 2 + 4 + 6 + 8 + 10
Потенциальный рост рынка по моим прогнозам может составить:
(Оптимистический прогноз)
Таблица № 7 N п/п Прогноз роста регионального рынка, в % к 2000 году. Год проекта. 2001 2002 2003 2004 2005 Потребление продуктов питание в обеденное время + 6 + 8 + 10 + 12 + 14
Предположения о возможном плане по сбыту продукции.
Таблица № 8 Ед. изм. ПБП из ЛВК ПБП в помещениях Итого: Стоимость Расход на 1 точку. Расход на 10 точек. Итого, за 1 мес. (30 дней). Расход на 1 точку. Расход на 10 точек. Итого,
за 1 мес.
( 21 р.д. ). Куры - гриль кг. 60 15 150 4500 5 50 1050 5550 Шашлык кг. 130 15 150 4500 5 50 1050 5550 Кофе натуральный 1 ч. 10 15 150 4500 20 200 4200 8700 Кофе растворимый 2 ч. 6 15 150 4500 20 200 4200 8700 Чай 3 ч. 2,5 15 150 4500 10 100 2100 6600 Чай особый 4 ч. 8 5 50 1500 10 100 2100 3600 Вода минеральная 1,5 л. 7 5 50 1500 5 50 1050 2550 Сок 1 л. 22 2 20 600 2 20 420 1020 ХБ/продукты шт. 4,5 30 300 9000 20 200 4200 13200 Мороженное шт. 6,5 Полуфабрикаты (в т.ч. замар.) шт. 23 20 200 6000 0 0 0 6000 Ход-дог шт. 6 30 300 9000 0 0 0 9000 Картофель ФРИ 1 порц. 5 10 100 3000 5 50 1050 4050 Блины с мясом и рисом 1 порц. 5 7 70 2100 7 70 1470 3570 Блины с рисом и яйцом 1 порц. 4 7 70 2100 7 70 1470 3570 Блины с творогом 1 порц. 3 7 70 2100 7 70 1470 3570 Котлеты "Кубаночка" шт. 9 8 80 2400 6 60 1260 3660 Салат капустный 1 порц. 2 8 80 2400 6 60 1260 3660 Салат крабовый 1 порц. 6 5 50 1500 5 50 1050 2550 Салат свекольный 1 порц. 3 5 50 1500 3 30 630 2130 Винегрет 1 порц. 4 4 40 1200 4 40 840 2040 Оливье 1 порц. 6 4 40 1200 5 50 1050 2250
Сегментация рынка:
Стратегия удовлетворения потребностей населения в готовых продуктах питания, сводится к обеспечению групп потенциальных клиентов полноценными продуктами в зависимости от их уровня доходов.
Сегментация рынка по уровню доходности населения:
Таблица № 9 Набор продуктов 1 Набор продуктов 2 Набор продуктов 3 Население с высоким уровнем дохода. *** Население со средним уровнем дохода. *** Население с низким уровнем дохода. *** Исходя из этого, и происходит планирование ассортимента.
Стоимость продукции и услуг.
Таблица № 10 Продукт/Вариант Цена(руб.) Куры - гриль 60,00 Шашлык 130,00 Кофе натуральный 10,00 Кофе растворимый 6,00 Чай 2,50 Чай особый 8,00 Вода минеральная 7,00 Сок 22,00 ХБ/продукты 4,50 Мороженное 6,50 Полуфабрикаты (в т.ч. замороженные) 23,00 Ход-дог 6,00 Картофель ФРИ 5,00 Блины с мясом и рисом 5,00 Блины с рисом и яйцом 4,00 Блины с творогом 3,00 Котлеты "Кубаночка" 9,00 Салат капустный 2,00 Салат крабовый 6,00 Салат свекольный 3,00 Винегрет 4,00 Оливье 6,00
Стратегия ценообразования.
Стратегия ценообразования, с одной стороны будет складываться исходя из закупочных цен на приобретаемые продукты питания, а с другой, исходя из цен на аналогичную или схожую продукцию конкурентов.
Конкуренция.
Сильные и слабые стороны Конкурентов.
Таблица № 11
Сильные стороны: 1. Опыт работы в данном сегменте рынка. 2. В основном, приемлемое месторасположение. 3. Сложившийся круг основных потребителей производимой продукции.
Таблица № 12
Слабые стороны: 1. Низкий ассортимент. 2. Невысокое качество предлагаемого продукта. 3. Отсутствие сети ПБП. 4. Отсутствие рекламной поддержки. 5. Низкий уровень обслуживания.
Реклама.
Для продвижения Продукции на рынок предполагается разработать достаточно продолжительную Рекламную кампанию, выработать Рекламную стратегию и последовательно придерживаться ее на протяжении всего периода развития производства и торговой сети.
Основные, цели преследуемые при проведении
рекламной компании:
1.
Реклама производимой продукции. 2.
Реклама качества производимой продукции. 3.
Имиджевая реклама (создание положительного образа предприятия и раскручивание ТЗ).
Предполагается использовать следующие виды рекламы:
1.
Реклама на региональном ТВ. 2.
Реклама местной прессе. 3.
Региональная радиореклама.
Перечень рекламируемых Товаров и Услуг:
Таблица № 13 Вид рекламы./Перечень Товаров нуждающихся в рекламе Реклама самих ПБП Реклама качества производимой продукции Имиджевая реклама Реклама на местном ТВ + + + Реклама в местной прессе + Региональная радиореклама +
Бюджет на рекламную компанию предполагается определять от суммы, оговоренной в Финансовом отчете, необходимой для полноценного функционирования сбыта производимой продукции.
В процессе работы возможны корректировки по бюджету на проведение рекламной компании.
График рекламной компании разрабатывается на квартал.
Смета на проведение рекламной компании утверждается Генеральным директором предприятия.
Предполагаемый календарный план и первоначальные затраты
на разработку и подготовку проведения рекламной компании.
Таблица № 14 Предполагаемые мероприятия: Сроки
относительно начала реализации проекта. Ориентировочная стоимость, руб. 1. Разработка рекламной компании - 5 000 2. Затраты на проведение первоначальной рекламной компании - 20 000 3. Мероприятия паблик рилэйшинз - 20 000 Итого: 45 000
Примечание:
Данные предварительные затраты отражены в "Финансовом отчете".
Ориентировочная смета на проведение рекламной компании
Предполагаемая cмета (отраженная в Бизнес-плане):
Таблица № 15 Предполагаемая смета рекламной компании отраженная в Бизнес-плане (руб./мес.) Реклама по ТВ Реклама в Ростовских газетах Радио
реклама
Всего
затрат
(руб./мес.) Стоимость 1 рекламы (1-го размещения) Периодичность в месяц Итого: Итого: 15 000
Ориентировочные (предполагаемые) затраты на проведения
рекламной компании по годам.
Таблица № 16 Предполагаемые затраты на проведение рекламной компании, руб./ год. год./проекта. 2001 2002 2003 2004 2005
Затраты 141 000 180 000 180 000 180 000 180 000
Примечание:
Все ориентировочные расходы на подготовку и проведение предполагаемой рекламной компании отражены в "Финансовом отчете" настоящего Бизнес-плана.
Решающие факторы успеха
К решающим факторам успеха можно отнести следующие факторы:
1.
Предполагаемый план развития данного бизнеса, более конкурентоспособен, по отношению к конкурентам, работающими в данном сегменте рынка. 2.
Наличие финансового обеспечения проекта.
Стратегические приоритеты:
1.
Увеличение количества торговых точек. 2.
Изначальный "отрыв" от конкурентов и, в дальнейшем его сохранение.
Ф И Н А Н С О В Ы Й П Л А Н
При разработке настоящего Бизнес-плана подготовлен Финансовый отчет (смотри в приложении).
Все финансово-экономические показатели проекта рассчитаны по методике, принятой в мировой практике, с использованием программы “Project Expert 5".
Продолжительность плана:
Разрабатываемый Бизнес-план предусматривает планирование финансово-хозяйственной деятельности сроком на 5 лет (60 месяцев).
Примечание:
Все отчисления, связанные с амортизацией оборудования, в
приведенных финансовых отчетах запланированы на 10 лет.
Частота планируемого периода:
для первых 2-х лет проекта - по месяцам
с 3 по 5 год - по кварталам
Отчет о прибылях и убытках: Смотри в Приложениях "Финансовый отчет".
Отчет о движении денежных средств: Смотри в Приложениях "Финансовый отчет".
Баланс: Смотри в Приложения "Финансовый отчет".
Сводный отчет по производимой продукции.
Стоимость продукции и услуг.
Таблица № 17 Продукт/Вариант Цена(руб.) Куры - гриль 60,00 Шашлык 130,00 Кофе натуральный 10,00 Кофе растворимый 6,00 Чай 2,50 Чай особый 8,00 Вода минеральная 7,00 Сок 22,00 ХБ/продукты 4,50 Мороженное 6,50 Полуфабрикаты (в т.ч. замор.) 23,00 Ход-дог 6,00 Картофель ФРИ 5,00 Блины с мясом и рисом 5,00 Блины с рисом и яйцом 4,00 Блины с творогом 3,00 Котлеты "Кубаночка" 9,00 Салат капустный 2,00 Салат крабовый 6,00 Салат свекольный 3,00 Винегрет 4,00 Оливье 6,00
СВОДНЫЙ ОТЧЕТ ПО ПРЯМЫМ ИЗДЕРЖКАМ
Таблица № 18 Наименование Ед. изм. (руб.) Куры - гриль кг. 35,00 Шашлык кг. 75,00 Кофе натуральный 1 п. 5,00 Кофе растворимый 1 п. 3,00 Чай 1 п. 2,00 Чай особый 1 п. 4,00 Вода минеральная 1,5 л 5,00 Сок 1 л. 22,00 ХБ/продукты шт. 3,60 Мороженное шт. 5,20 Полуфабрикаты (в т.ч. замор.) шт. 18,00 Ход-дог шт. 4,00 Картофель ФРИ шт. 2,00 Блины с мясом и рисом шт. 2,51 Блины с рисом и яйцом шт. 1,84 Блины с творогом шт. 1,87 Котлеты "Кубаночка" шт. 5,86 Салат капустный шт. 0,93 Салат крабовый шт. 3,00 Салат свекольный шт. 1,68 Винегрет шт. 2,51 Оливье шт. 3,90
ПРЕДПОЛОЖЕНИЕ О ОБЩИХ (ПОСТОЯННЫХ) РАСХОДАХ.
Общие (постоянные) издержки.
Таблица № 19 Название Сумма(руб.) Платежи Управление Бланки 500,00 Ежемесячно, весь период пр-ва Бумага 500,00 Ежемесячно, весь период пр-ва Телефон 3 000,00 Ежемесячно, весь проект Производство Расходы на автотранспорт 60 000,00 Ежемесячно, весь период пр-ва Аренда земли (10 кв.м. х10) 30 000,00 Ежемесячно, весь проект Хоз. расходы 10 000,00 Ежемесячно, весь период пр-ва Электроэнергия (10л.) 20 000,00 Ежемесячно, весь период пр-ва Незапланированные расходы 10 000,00 Ежемесячно, весь период пр-ва Расходы на разрешительные документы 5 000,00 Ежемесячно, весь период пр-ва Аренда помещений 30 000,00 Ежемесячно, весь период пр-ва Инкасация 10 000,00 Ежемесячно, весь период пр-ва Маркетинг Реклама 15 000,00 Ежемесячно, весь период пр-ва
План по персоналу
Таблица № 20 Должность Кол-во Зарпл.(руб.) Платежи Управление Исполнительный директор 1 10 000,00 Ежемесячно, весь проект Гл. бухгалтер 1 5 000,00 Ежемесячно, весь проект Бухгалтер-кассир 1 3 000,00 Ежемесячно, весь проект Логистик 1 4 000,00 Ежемесячно, весь период пр-ва Секретарь 1 2 500,00 Ежемесячно, весь проект Производство Шеф-повар 1 6 000,00 Ежемесячно, весь проект Повара 3 3 500,00 Ежемесячно, весь проект Помощник повара 2 2 500,00 Ежемесячно, весь проект Кладовщик 1 1 200,00 Ежемесячно, весь проект Уборщик 2 800,00 Ежемесячно, весь проект Сторож 3 1 000,00 Ежемесячно, весь проект Грузчик 2 2 000,00 Ежемесячно, весь проект Продавец 20 2 000,00 Ежемесячно, весь период пр-ва Водитель 2 3 000,00 Ежемесячно, весь период пр-ва Помощник водителя 2 2 500,00 Ежемесячно, весь проект Технолог ПП 1 5 000,00 Ежемесячно, весь проект Рабочие ПБ 5 3 000,00 Ежемесячно, весь проект Продавцы (пом.) 10 1 300,00 Ежемесячно, весь период пр-ва Маркетинг Нач. отдела снабжения 1 4 000,00 Ежемесячно, весь период пр-ва Водитель 1 3 000,00 Ежемесячно, весь период пр-ва Закупщик мяса 2 3 000,00 Ежемесячно, весь период пр-ва Закупщик продуктов 2 2 500,00 Ежемесячно, весь проект Всего : 65 чел..
157 800,00 руб..
Особые комментарии к Финансовому плану.
В настоящем сводом финансовом отчете (смотри Приложение) использованы следующие допущения и предположения:
Курс доллара США = 30 руб.
Ставки налогов - отличны, от действующего законодательства.
А Н А Л И З Р И С К О В
Ф А К Т О Р Ы Р И С К А,
При предоставлении необходимых инвестиций.
В данной Таблице приведены наиболее возможные Факторы риска:
Таблица № 21
Ф А К Т О Р Ы Р И С К А Уровень риска:
ВЫСОКИЙ К наиболее существенным факторам можно отнести следующие: Отсутствие участка земли, для размещения ПБП. * Низкий уровень Управления и организации работ. * Возрастающая конкуренция в данном сегменте рынка. * Нестабильность спроса. * Плохое планирование сбыта. * Непредвиденные изменения ситуации на
Рынке. * Возможно, высокая цена. * Возможные потери готового продукта (по сроку хранения) из-за нестабильного спроса и плохого планирования. * Неудачное расположение ПБП с точки зрения реализации продукции *
Ф И Н А Н С О В Ы Е Р И С К И
( АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ И БЕЗУБЫТОЧНОСТИ ПРОЕКТА ).
Целью Анализа чувствительности проекта является определение степени влияния критических факторов на финансовые результаты Проекта.
В данном Проекте в качестве ключевого показателя выбирается один из интегральных показателей эффективности (срок окупаемости Проекта, внутренняя норма рентабельности, индекс прибыльности или чистый приведенный доход).
В процессе анализа чувствительности изменяются критические факторы, а именно:
объем сбыта продукции;
цена продукции;
издержки производства;
зарплата персонала;
Таблица № 22 Критические значения Прямые издержки Постоянные издержки Зарплата персоналу Объем сбыта Цена продукции Увеличение ..... (%) Уменьшение .....(%) Чистый приведенный доход (NPV) 17 85 93 26 11
Вероятность наступления критических факторов:
Таблица № 23 Критические факторы. Вероятность наступления. Увеличение прямых издержек Средняя Увеличение постоянных издержек Средняя Увеличение ЗП персоналу Низкая Уменьшение цены на продукцию Низкая Уменьшение объема сбыта Высокая
Выводы:
Проведенные расчеты анализа чувствительности и безубыточности проекта показали следующее: 1.
Наибольшее влияние на чувствительность проекта могут оказать такие факторы, как "цена сбыта продукции" и увеличение "прямых издержек". 2.
Наиболее уязвимым фактором является "цена сбыта продукции". Критическое значение проекта, соответствует уменьшению цены сбыта продукции на 11 %. 3.
Критическое значение по показателю "объема сбыта" соответствует уменьшению "объема сбыта" до 26 %. 4.
Критическое значение по "прямым издержкам" соответствует увеличению издержек до 11 %. По "постоянным издержкам" - более 100 %. 5.
Из приведенных расчетов видно, что такие критические факторы, как "постоянные издержки", при их увеличении не оказывают существенного влияния на расчетные интегральные показатели проекта.
В связи с этим можно констатировать, что данный проект достаточно устойчив к изменению критических факторов.
ОБЩИЕ ВЫВОДЫ
1. Расчеты, произведенные в настоящем Бизнес-плане "Сеть пунктов быстрого питания", показывают следующие интегральные показатели:
Таблица № 24 Показатель Рубли Доллар США Ставка дисконтирования 0.00 % 0.00 % Период окупаемости 28 мес. 28 мес. Чистый приведенный доход 1.10 1.10 Индекс прибыльности 8 508 722 283 624 Внутренняя норма рентабельности 50,32 % 50,32 %
2. Эффективность капиталовложений в реализацию представленного Бизнес-плана достаточно высока.
3. Реализация данного Бизнес-плана позволит создать производственно-торговую сеть со стабильным, прогнозируемым доходом.
4. Проведенный анализ чувствительности и безубыточности проекта показал его достаточно высокую устойчивость к изменению критических факторов.
|