Дипломная работа: Сбережения населения

Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого предприятия состоит в том, что подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет привлеченных средств. Возможности банков в привлечении средств не безграничны и регламентированы со стороны Центрального банка в любом государстве.

Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих счетов. Привлекаемые банками средства разнообразны по составу. Главными их видами являются средства, привлеченные банками в процессе работы с клиентурой (депозиты), средства, аккумулированные путем выпуска собственных долговых обязательств (депозитные и сберегательные сертификаты).

Важнейшей составляющей всей банковской политики является политика формирования ресурсной базы. Формирование ресурсной базы в процессе осуществления банком пассивных операций исторически играло первичную и определяющую роль по отношению к его активным операциям. Основная часть банковских ресурсов, как известно, образуется в процессе проведения депозитных операций банка, от эффективной и правильной организации которых зависит, в конечном счете, устойчивость функционирования любой кредитной организации. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность.

Актуальность темы исследования обусловлена тем, что в относительно неразвитых экономиках банки представляют по существу все организованные финансовые рынки. Они играют ведущую роль в мобилизации и распределении капитала, трансформации сбережений общества в корпоративные инвестиции. Вместе с тем известно, что отличительной чертой российской банковской системы является ее слабость, что сопряжено со значительными трудностями при длительном цикле производства. Кроме того, слабость банковского сектора весьма неблагоприятно сказывается на структуре сбережений для накопления капитала.

В этих условиях проблема формирования эффективной депозитной политики коммерческих банков становится чрезвычайно актуальной не только в теоретическом отношении, но и для хозяйственной практики.

Продолжает действовать целый ряд факторов, препятствующих развитию эффективной депозитной политики. Особое место среди них занимают: низкая капитализация банков, ограничение денежной массы в обороте, долларизация сбережений. Особенно явно указанные проблемы проявляются в регионах, характеризующихся недостаточным уровнем развития традиционных для банковского сектоpa ресурсных источников.

Отмеченные обстоятельства предопределили актуальность темы дипломной работы.

Фундаментальными исследованиями вопросов формирования ресурсной базы коммерческих банков за счет вкладов населения занимались такие отечественные ученые, как Л.Г. Батракова, Г.Н. Белоглазова, Э.Н. Василишен, Е.Ф. Жуков, З.С. Каценеленбаум, В.И. Колесников, Г.Г. Коробова, О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Г.С. Панова, К.Р. Тагирбеков, Г.А. Тосунян, В.М. Усоскин, Е.Б. Ширинская, С.А. Шульков и др.

Анализ данных работ свидетельствует о необходимости всестороннего изучения вкладов физических лиц коммерческих банков с позиции системного подхода, выявления специфики ее формирования в условиях российской экономики. Вместе с тем, уже полученные результаты научных исследований большинства перечисленных ученых послужили базой для более глубокого изучения вопросов разработки темы настоящего исследования.

Недостаточная изученность, актуальность, теоретическая и практиче-
ская значимость проблем формирования ресурсной базы коммерческих банков за счет вкладов населения определили выбор темы, цель исследования и его задачи.

Целью дипломной работы является обоснование теоретических подходов к формированию ресурсной базы коммерческих банков за счет вкладов населения, разработка методических и практических рекомендаций по ее совершенствованию и анализ текущей ситуации на рынке

Достижение поставленной цели предопределило решение следующих задач:

- определить роль вкладов физических лиц в формировании ресурсной базы коммерческого банка;

- исследовать классификацию вкладов физических лиц и теоретические аспекты формирования депозитной политики коммерческого банка;

- провести анализ по состоянию вкладов физических лиц в банковском секторе на территории РФ;

Объектом исследования является банковский сектор РФ.

Предметом исследования являются теоретические, методические и практические подходы к формированию эффективной депозитной политики.

Теоретической и методологической основой исследования послужили научные труды отечественных и зарубежных ученых, публикации периодической печати, материалы международных, всероссийских и региональных научно-практических конференций и семинаров, посвященные теоретическим вопросам и практическим проблемам формирования ресурсной базы коммерческих банков за счет вкладов населения.

Исследование прикладных аспектов депозитной политики региональных коммерческих банков основывалось на законодательных и нормативных актах Российской Федерации, регулирующих банковскую деятельность в целом и пассивные операции в частности.

Информационную базу исследования составили статистическая информация и отчетные данные Центрального банка Российской Федерации, статистические данные ГК «Агентство по страхованию вкладов».

В процессе исследования использовались общие и специальные методы научного познания: диалектической логики, системного, структурного и функционального анализа, группировки, сравнения, графического и экономико-статистического представления результатов исследования и др.

Научная новизна исследования заключается в разработке теоретических положений, методических и практических рекомендаций по развитию депозитной политики банков и ее совершенствованию.

Практическая значимость дипломной работы состоит в том, что основные теоретические положения и выводы работы доведены до уровня конкретных предложений, которые могут использоваться в целях развития и совершенствования операций по привлечению вкладов физических лиц .

Глава 1. Сущность и основные аспекты теории сбережений

Определение понятия сбережений

На настоящий момент в российской литературе и практике не существует устоявшегося понятия сбережений. В бытовом смысле термин “сбережения” используется для обозначения денежных средств, откладываемых населением на будущее. Госкомстат трактует сбережения как разницу между доходами населения и его текущими расходами, то есть, как ту сумму денежных средств, которая осталась не потребленной в анализируемом периоде. Такой подход к определению сбережений можно считать упрощенным, поскольку он сводится к вычислению арифметической разности, в процессе чего игнорируется экономическая сущность сбережений.

В современной экономической теории дается несколько определений сбережений.

· Во-первых, под сбережениями понимают часть дохода, которую индивидуум собирается потребить в будущем вместо того, чтобы потребить ее в настоящем. Происходит своего рода “жертвование” текущим потреблением ради потребления будущего. Основной принцип здесь такой: человек сберегает определенную часть дохода тогда и только тогда, когда ожидаемая полезность потребления этой суммы в будущем выше, чем полезность потребления ее в настоящем. Причем понятие “текущего” и “будущего” потребления здесь достаточно условны и в основном их рамки очерчиваются временными рамками получения “текущего” дохода. Можно утверждать, что “текущим” считается такой период, в течение которого величина дохода в единицу времени и предельная полезность потребления единицы дохода остается постоянной, поэтому у индивидуума не возникает необходимости переносить потребление дохода внутри этого периода. Другое дело - “будущее” время, которое характеризуется, с точки зрения теории, снижением абсолютной величины дохода и увеличением предельной полезности единицы дохода. Упрощенно вышеуказанный принцип можно выразить следующим образом: для зрелого человека, получающего стабильный доход, полезность 1000 руб. меньше, чем для человека пожилого, живущего на скромную пенсию. Поэтому для зрелого человека разумно отложить 1000 руб. с целью потребить их тогда, когда они будут больше нужны.

· Во-вторых, под сбережениями понимается та часть дохода, которую экономический субъект собирается потребить в будущем вместо того, чтобы потребить ее в настоящем. Можно различить три вида экономических субъектов: население, корпорации и государство. Соответственно возникают три вида сбережений: сбережения населения, сбережения корпоративного сектора, сбережения государства. Население традиционно является основным поставщиком инвестиционных ресурсов, мобилизация сбережений населения является для финансовых посредников (банков, других небанковских кредитных учреждений) важнейшим условием успешной деятельности. Средства, не потребленные в текущем периоде, приобретают три основные формы: вклады в коммерческие банки и ценные бумаги, валютные сбережения, денежные остатки на руках. Данные формы сбережений различны с точки зрения срочности, мобильности, возможности трансформации в инвестиции.

· Также сбережения можно определить как часть дохода, оставшаяся после уплаты налогов, которая не потребляется. То есть сбережения рассматриваются в разрезе составляющей части дохода за текущий год, которая не выплачивается в качестве налогов или не затрачивается на покупку потребительских товаров, а поступает на банковские счета, вкладывается в страхование, облигации, акции и другие финансовые активы. Это многообразие направлений и определяет специфику данной темы, сущность которой состоит в том, что сбережения - это, в конечном счете, товары и услуги, которые удовлетворяют желания потребителей.[1]

Характеристика основных теорий сбережения

К настоящему времени в западной экономической науке имеется целый ряд теорий, направленных на объяснение поведения населения относительно сбережений. Большое количество теоретических исследований, проведенных на тему сбережений в послевоенные годы, выявило три основных явления, свойственных всем странам:

1) в конкретно взятый момент времени в конкретной стране группы населения с высоким уровнем дохода откладывают на сбережения большую часть своего дохода, чем группы населения с низким уровнем дохода;

2) внутри конкретно взятой страны коэффициент сбережений населения остается относительно постоянным в течение длительного промежутка времени;

3) в разных странах наблюдаются различные значения коэффициентов сбережений, независимо от относительных величин доходов населения в этих странах.

Существуют пять основных теорий, дающих объяснение таким эмпирическим результатам.

1. Теория абсолютного дохода Кейнса , выдвинутая им в тридцатые годы, утверждает, что между сбережениями и доходом существует линейная зависимость, выражаемая следующим образом:

S = a + sY^d ,

где S - сбережения, Y^d - текущая величина располагаемого дохода, a - константа, s - предельная склонность к сбережению. В соответствии с данной теорией, коэффициент сбережений (сбережения в процентах к ВНП), должен расти в тех странах, где наблюдается рост доходов. Однако теория абсолютного дохода имеет мало подтверждений статистического характера.

2. Теория относительного дохода состоит в том, что потребление, а, следовательно, и сбережение, зависит не только от текущего дохода, но и от предшествующего уровня дохода и потребительского поведения. Одной из модификаций теории относительного дохода стала теория Дюзенберри, названная по имени американского экономиста, предложившего ее в сороковые годы. Эта теория может быть выражена следующей формулой:

C₁ = a + (1-s)Y^d ₁ + bC_{h ,} где:

C₁ - потребление в период времени 1;

Y^d ₁ - доход в период времени 1;

C_h - предыдущий наивысший уровень потребления;

a и b - константы.

Таким образом, по теории Дюзенберри функция сбережений в краткосрочном периоде является возрастающей: при кратковременном увеличении дохода население не стремится сразу потратить его в силу инерции и сложившихся к данному моменту потребительских привычек. Однако с течением времени, когда уровень дохода стабилизируется, население возвращается к старому коэффициенту сбережений за счет увеличения потребления.

3. Теория перманентного дохода , разработанная в пятидесятые годы Милтоном Фридманом, предполагает, что население принимает решение о потреблении и сбережениях на основании ожидаемого совокупного дохода за все время своей жизни. По мнению Фридмана, дохода, получаемый индивидуумом в каждый момент времени, состоит из двух компонентов: перманентного (постоянного) и транзитивного (временного) доходов. Перманентные доходы - это регулярные доходы, которые обусловлены имеющимся в распоряжении индивидуума материальным и нематериальным капиталом; они зависят от уровня благосостояния человека, его образования и прочих факторов. Фридман утверждает, что население в состоянии оценить полезность такого рода доходов в течение времени жизни и распределить потребление между отдельными периодами жизни таким образом, чтобы максимизировать совокупную полезность доходов. Транзитивные доходы - это нерегулярные доходы, связанные, например, с неожиданными изменениями рыночной стоимости активов, изменениями ценовых пропорций, выигрышами в лотерее и прочими непредсказуемыми событиями. В наиболее жесткой форме теория перманентного дохода гласит, что население будет стремиться потреблять все перманентные доходы и сберегать транзитивные доходы. Тем не менее, эмпирических доказательств справедливости теории перманентного дохода не так уж много. Скорее, наоборот, в ряде случаев исследования показали, что склонность к расходованию транзитивных доходов на потребление, а не сбережение, очень велика. Как следствие, возникли вариации теории Фридмана, которые имеют менее жесткий характер. Основное утверждение состоит в том, что склонность к сбережению за счет перманентного дохода меньше, чем за счет транзитивного дохода. Эмпирическое подтверждение данный вывод нашел в исследованиях Дитона, который в 1989 году пришел к выводу, что в мотивах сбережений населения развивающихся стран важную роль играет неопределенность будущих доходов, связанная с зависимостью благосостояния преимущественно сельскохозяйственных предприятий от непредсказуемого влияния природных условий. В результате население сглаживает потребление в течение длительного периода времени за счет сбережений.

4. Несколько отличается от теории перманентного дохода теория жизненного цикла , предложенная в пятидесятые годы американскими экономистами Андо и Модильяни. Согласно теории жизненного цикла, индивидуум стремится к максимизации совокупной полезности потребления в течение периода своей жизни при наличии бюджетного ограничения. По данной теории дисконтированная величина всех будущих потоков потребления равна сумме накопленного текущего богатства индивидуума и дисконтированной величины всех будущих доходов. В течение своего трудоспособного возраста индивидуум сберегает больше определенную часть своего дохода, чтобы в момент выхода на пенсию иметь резерв накоплений, позволяющий не допустить резкого падения уровня потребления, связанного с сокращением доходов.

5. Английский экономист Калдор выдвинул гипотезу о социальной природе сбережений . Его теория классов базируется на том, что рабочие, получающие доходы от трудовой деятельности, менее склонны к сбережениям, чем капиталисты, чей доход складывается в основном из процентов и дивидендов.

Мотивы и факторы сбережений

Все теории сбережений рассматривают в качестве определяющего фактора уровеньдохода населения. Но доход является не единственным фактором, воздействующимна сбережения. Другими факторами являются структура и уровень процентных ставок, возрастная структура населения, соотношение городского и сельского населения. Природа зависимости уровня сбережений от этих факторов станет яснее, если проанализировать мотивы сбережений.В настоящее время выделяют четыре наиболее распространенных мотива сбереженийнаселения:1) обеспечение старости;2) предосторожность;3) накоплению с целью завещания;4) отложенный спрос.Обеспечение старости многими рассматривается как основной мотив сбережений.Именно он лежит в основе теории жизненного цикла. Распределение сбережений и потребления в течение времени зависит от различных факторов, среди которых наиболее важными признаются рыночная ставка процента, степень склонности индивидуума к риску, индивидуальная шкала полезностей разновременных доходов, эффективность функционирования рынка капиталов. Кроме этого, на решение о сбережениях влияют ожидаемая продолжительность жизни и время выхода на пенсию.Сбережения с целью предосторожности связаны с ощущением индивидуумом неопределенности относительно размеров получаемых доходов и точной даты смерти. Поскольку человеку не известно точно, на какой период времени рассчитывать, он создает определенный "запас" сбережений, поскольку наличие "неиспользованного запаса" в момент смерти для него более предпочтительно,чем "перерасход" сбережений до наступления такого момента. В результате, как показывают исследования, на уровень сбережений влияет не только ожидаемое временное распределение доходов, но и их абсолютный размер: чем большеуровень дохода индивидуума, тем больше превышение сбережений над "нормальным" уровнем, что приводит к повышенному накоплению богатства к моменту выхода на пенсию и, как следствие, к повышенному уровню потребления в старости.Исследования в США, Великобритании и других странах показали, что модель жизненного цикла противоречит наблюдаемым явлениям, а именно тому факту, что население продолжает осуществлять сбережения и после выхода на пенсию.Отчасти такое противоречие может быть объяснено другим мотивом, а именнопотребностью в накоплении богатства для передачи последующим поколениям.Считается, что этот мотив может привести к увеличению национального уровня сбережений только в период расширения экономики (за счет роста численности населения, роста производительности труда или обоих факторов). В случае статической экономики увеличение сбережений с целью завещания не приведет к общенациональному росту сбережений: передача определенных ресурсов от одного поколения другому не приведет к изменению общего количества этих ресурсов.Специфическим мотивом личных сбережений является накопление суммы,необходимой для осуществления крупных затрат (покупки дома, автомобиля,оплаты образования и т.п.) - так называемый отложенный спрос. Накоплениесбережений для этих целей носит временный характер и связано с необходимостью синхронизации моментов получения доходов и их потребления. Альтернативным способом синхронизации потребления с получением доходов является потребительский кредит, при котором сначала осуществляются затраты, а затем соответствующие вычеты из доходов. Выбор способа финансирования крупных затрат (сбережения или потребительский кредит) зависит от многих факторов, среди которых основными являются наличие развитого рынка капиталов инеопределенность получения будущих доходов.Если рассматривать факторы сбережений, то основным фактором, определяющим величину сбережений в домохозяйствах, является уровень доходов после уплаты налогов.Но, как и при анализе спроса, в теории сбережений существуют факторы несвязанные с доходом:1. богатство;2. уровень цен;3. ожидания;4. потребительская задолженность;5. налогообложение.Фактор богатства характеризуется тем, что, чем больше величина накоплений в домохозяйствах, тем меньше величина сбережений при любом уровне дохода. Подбогатством понимается как недвижимое имущество, так и финансовые активы, которыми обладает домохозяйство. Домохозяйства сберегают, воздерживаясь от потребления, чтобы накапливать богатство. Причем, чем больше богатства накапливает население, тем слабее у него стимул к сбережению. Величина богатства домохозяйств изменяется из года в год незначительно и поэтому не вызывает серьезных колебаний в количественных характеристиках сбережений.Увеличение или снижение уровня цен на товары и услуги тоже в конечном итоге влияют на величину сбережений. То есть изменение уровня цен меняют реальную стоимость (покупательную способность) некоторых видов ценностей. Это предположение можно также обосновать следующим выводом: реальная стоимость финансовых средств, номинальная стоимость которых выражается в деньгах, будет обратно пропорциональна изменению уровня цен. Это отражает связь теории сбережений с эффектом богатства или эффектом реальных кассовых остатков.Однако при анализе теории сбережений берется допущение, что уровень цен в экономике является неизменным (рассматривается реальный, а не номинальный доход после уплаты налогов).Ожидания населения, связанные с будущей ситуацией на рынках товаров и услуг, тоже являются существенным фактором, так как могут оказать воздействие на текущие расходы и сбережения. Ожидания повышения цен и дефицита товаров ведут к снижению сбережений, потому что для потребителей естественно стремление избежать уплаты более высоких цен. И наоборот, ожидаемые падение цен и рост предложения товаров побуждают потребителей увеличивать сбережения.Колебание уровня потребительской задолженности вызывает у домохозяйствстремление направлять текущий доход или на потребление, или на сбережение.Если задолженность домохозяйств достигла значительной величины, топотребители будут сокращать уровень своих сбережений. И наоборот, еслипотребительская задолженность относительно низка, то уровень сбереженийнаселения может повыситься.Изменения в налогообложении также приводят к изменению в уровне сбережений, так как налоги выплачиваются частично за счет потребления и частично за счет сбережения. Поэтому рост налогов приведет к снижению уровня сбережений И наоборот, доля дохода, полученная от снижения налогов, будет частично идти на сбережения населения, вызывая таким образом увеличение общего уровнясбережений.

Структура ресурсов коммерческих банков на современном этапе

Структура банковских ресурсов отдельного коммерческого банка зависит от степени его специализации или, наоборот, универсализации, особенностей его деятельности, состояния рынка ссудных ресурсов. По своему экономическому содержанию ресурсы коммерческих банков весьма многообразны.

Операции, посредством которых коммерческие банки формируют свои ресурсы, называют пассивными. Суть пассивных операций заключается в привлечении различных видов вкладов в рамках депозитных сберегательных операций, получении кредитов от других банков, эмиссии различных ценных бумаг, а также проведении других операций, в результате которых увеличиваются денежные средства в пассиве баланса коммерческих банков .[5, 6]

С точки зрения источников образования ресурсы коммерческих банков делятся на собственные и привлеченные.

Собственные средства коммерческих банков состоят из уставного фонда, а также образующихся в процессе банковской деятельности резервного и других фондов. К собственным средствам приравнивается прибыль, которая до ее распределения находится в обороте коммерческого банка и используется в качестве банковского ресурса. Собственные ресурсы – лишь отправная точка для организации банковского дела и их роль в большей мере сводится к гарантированию прибыльности и финансовой устойчивости коммерческого банка.

Коммерческий банк имеет возможность привлекать денежные средства предприятий, организаций, учреждений и населения. Появление второго вида ресурсов связано с вовлечением банков в новые для них сферы деятельности – операции с ценными бумагами, факторинговые, лизинговые и другие операции. Это повлекло за собой включение в состав банковских ресурсов не только денежных средств в национальной и иностранной валюте, но и ценных бумаг, имущества и связанных с ним имущественных прав.

В настоящее время большая часть операций коммерческих банков основывается на привлеченных ресурсах, что не снижает роли собственного капитала.

Центральный Банк для поддержания коммерческими банками своей ликвидности, т.е. способности своевременно, полностью и бесперебойно производить платежи по своим обязательствам, устанавливает обязательные соотношения между собственными средствами банка и привлеченными ресурсами.

Важным банковским ресурсом являются средства клиентов на счетах в коммерческом банке и средства в расчетах: остатки средств и текущих счетах предприятий, организаций и учреждений всех форм собственности; средства, депонированные с целью обеспечения гарантий платежа при аккредитивной форме расчетов, расчетах чеками акцептованными платежными поручениями; средства в расчетах между учреждениями одного коммерческого банка; средства бюджетных и общественных организаций; средства специальных кредитно-финансовых институтов.

К банковским ресурсам относятся денежные сбережения населения, которые формируются за счет сокращения текущего личного потребления и предназначаются для обеспечения его потребностей в будущем.

Ресурсами коммерческих банков являются кредиты, предоставленные другими банками, включая иностранные, а также средства других банков, находящихся на их корреспондентских счетах в коммерческом банке.

Наконец, к ресурсам коммерческих банков относятся прочие денежные средства, которые образуются в результате проведения ими других видов пассивных операций.

В зависимости от места мобилизации банковских ресурсов их подразделяют на мобилизуемые самим коммерческим банком и приобретенные у других банков. На местах коммерческими банками мобилизуется большая часть ресурсов, например вклады граждан и депозиты предприятий и организаций. Для оперативного удовлетворения дополнительных потребностей в денежных средствах коммерческие банки привлекают ресурсы, мобилизованные другими банками.

Ресурсы коммерческого банка можно классифицировать по возможности прогнозирования их величины. При этом выделяют ресурсы, поддающиеся прямому и косвенному прогнозированию. К ресурсам прямого прогнозирования относят прибыль прошлых лет и нераспределенную прибыль. Косвенному прогнозированию подлежат средства в расчетах, остатки временно свободных средств на расчетных счетах предприятий и организаций, некоторые другие источники банковских ресурсов.

В зависимости от времени использования банковские ресурсы подразделяют на постоянные и временные. Постоянные – это денежные средства, чья динамика или оборачиваемость коммерческим банком может быть спрогнозирована и определенная их часть (стабильные остатки) использована для активных операций. Временные банковские ресурсы создают денежные средства, образующиеся периодически в результате некоторых банковских операций, динамику которых трудно спрогнозировать.

Значение привлечённых средств банка

Преобладающую часть банковских ресурсов составляют привлеченные средства. Привлеченные средства формируются при помощи следующих банковских операций:

• открытие и ведение счетов юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;

• привлечение во вклады денежных средств физических лиц;

• выпуск банком собственных долговых обязательств.

Привлеченные таким образом ресурсы коммерческих банков называются депозитными ресурсами.

По степени надежности для размещения в банковские активы привлеченные средства распределяются в следующей последовательности:

· депозиты юридических лиц, средства, привдеченные под векселя и депозитные сертификаты;

· срочные вклады физических лиц, средства, привлеченные под сберегательные сертификаты;

· вклады до востребования физических лиц, остатки на счетах для расчетов по банковским (пластиковым) картам, остатки на расчетных (текущих валютных) счетах юридическоrо лица, на корреспондентских счетах банков-корреспондентов.

По степени ликвидности они расположены в данном перечне в обратной довательности.

«Депозит» в переводе с латинского обозначает вещь, отданную на хране-ние, и, следовательно, депозитом может быть любой открытый клиенту в банке счет, на котором хранятся денежные средства.

Депозиты являются для вкладчиков потенциальными деньгами. Вкладчик может выписать чек и пустить соответствующую сумму в циркуляцию. Но в, то, же время "банковские деньги" приносят процент. Они выступают для вкладчика в двойной роли: в роли денег, с одной стороны, и в роли капитала, приносящего процент, с друrой стороны. Преимущество депозита перед наличными деньгами заключается в том, что депозит приносит проценты... и недостаток в том, что депозит приносит пониженный процент по сравнению с тем процентом, который обыкновенно приносит капитал. Этот пониженный процент — не случайное явление, а существенный момент природы банка. Ибо вся сущность природы банка заключается в том, что процент, платимый по депозитам, ниже того процента, который банки получают за помещаемый ими в различных предприятаях капитал.[10, с. 75-76]

Существуют разнообразные депозитные счета. В основе их классификации могут быть такие критерии, как источники вкладов, их целевое назначение, степень доходности и т.д. Однако наиболее часто в качестве критерия выступают категория вкладчика и формы изъятия вклада. Исходя из категории вкладчиков, различают:

• депозиты юридических лиц (предприятий, организаций, других банков);

• депозиты физических лиц.

В свою очередь депозиты как юридических, так и физических лиц по форме изъятия средств подразделяются на:

• депозиты до востребования (обязательства, не имеющие конкретного срока);

• срочные депозиты (обязательства, имеющие определенный срок);

• условные депозиты (средства, подлежащие изъятию при наступлении заранее оговоренных условий).

Среди депозитов юридических лиц самым крупным источником привлечения банком ресурсов в свой оборот являются средства клиентов на расчётных (текущих) счетах и на счетах банков-корреспондентов. По своей экономической сути эти счета являются депозитами до востребования.

Депозиты до востребования предназначены для текущих расчетов. Инициатива открытия такого счета исходит от самих клиентов в связи с потребностями производить расчеты, совершать платежи и получать денежные средства в свое распоряжение. Средства с этих счетов могут быть изъяты, переведены на счет другого лица без каких-либо ограничений (полностью или частично) в любое время, по первому требованию их владельцев. При этом банк уплачивает по счетам до востребования самые минимальные процентные ставки.

Срочные депозиты — это денежные средства, внесенные клиентом в банк на фиксированный срок с целью получения по ним дохода. Таким образом, срочные депозиты не используются для осуществления текущих платежей. Уровень дохода по срочному депозиту определяется процентной ставкой, величина которой варьируется банком в зависимости от срока депозита (чем более долгий срок хранения вклада, тем выше процентная ставка по нему), а также он находится в прямой зависимости от величины самого депозита.

Основным документом, регламентирующим в коммерческих банках процесс привлечения временно свободных средств предприятий, организаций и населения на счета в банк в различного рода депозиты (вклады), является "Депозитная политика банка". Это документ, который разрабатывается каждым банком самостоятельно на основе стратегического плана банка, анализа структуры, состояния и динамики ресурсной базы банка и, исходя из перспектив её развития и на базе таких документов, которые определяют основные направления и условия размещения привлеченных средств, такие как «Кредитная политика банка» и «Инвестиционная политика банка».[3]

В документе «Депозитная политика банка» должна быть определена его стратегия по привлечению средств для выполнения уставных требований, целей и задач, определенных меморандумами по кредитной и инвестиционной политике с ориентиром на поддержание банком своей ликвидности и обеспечение прибыльной работы.

Объемы привлекаемых банком средств в депозиты (вклады) находятся в зависимости от состояния спроса и предложения на денежные ресурсы, дефицита или избытка средств у банка, состояния рынка депозитов.

С целью привлечения средств хозяйствующих субъектов и граждан в свой оборот банки разрабатывают и осуществляют целый комплекс мероприятий. Так, прежде всего важным средством конкурентной борьбы между банками за привлечение ресурсов является процентная политика, ибо величина дохода на вложенные средства служит существенным стимулом к помещению клиентами своих временно свободных средств во вклады (депозиты).

Помимо гибкой процентной политики с целью привлечения средств банки должны создавать вкладчикам гарантии надежности помещения средств во вклады. Для обеспечения защиты инвесторов, вкладчиков и предоставления им гарантий компенсации средств в случае своего банкротства банки должны создавать как в централизованном, так и в децентрализованном порядке специальные фонды страхования депозитов.

Следует отметить, что не вся сумма привлеченных банком средств своих клиентов может выступать в качестве ресурсов для осуществления им активных операций. Часть привлеченных средств подлежит обязательному депонированию на отдельном счете в Банк России. Банк России образует резервный фонд кредитно-банковской системы государства. Он может использоваться для оказания кредитной помощи коммерческим банкам со стороны Банка России в различных вариантах, для расчетов с вкладчиками и кредиторами в случае банкротства кредитной организации.

Изменяя нормы обязательных резервов, Банк России оказывает влияние на кредитную политику коммерческих банков, а соответственно и на состояние денежной массы в обращении. Hапример, уменьшение норм обязательного резервирования привлеченных банками средств позволяет им в более полной мере использовать в своем обороте сформированные ресурсы, т.е. увеличивать кредитные вложения в народное хозяйство, и наоборот.

Глава 2. Рынок банковских вкладов

Анализ рынка вкладов физических лиц

Рост в кризис: по итогам 2009 года объем средств населения на счетах банков увеличился на 26,7% и составил 7,5 трлн. руб. Подобная динамика рынка была обеспечена тремя факторами: стремлением граждан больше сберегать, ростом процентных ставок по вкладам и перераспределением средств населения из более рискованных инструментов в менее рискованные. Если ранее для граждан была характерна потребительская модель поведения, то в период кризиса они стали больше сберегать и накапливать: прирост сбережений в 2009 году составил 16,8% против 2,2% за 2008 год. Рост стоимости заемных источников и острая борьба за вкладчиков в первой половине 2009 года привели к небывалому росту процентных ставок: в отдельных банках они доходили до 20-22% годовых.

График 1. Объемы депозитов физ. лиц

График 2 Доля вкладов в ВВП.

Источник: «Эксперт РА» по данным Банка России

После незначительного спада в 2008 году доля средств населения в общем объеме ВВП и денежных доходах граждан показала внушительный рост

Сохраняющееся доминирование: в 2009 году лидерами рынка банковских вкладов остались крупнейшие российские банки. В настоящее время продолжается тенденция концентрации вкладов в крупных банках, что ставит под угрозу существование на рынке более мелких и неизвестных участников. На долю ТОП-30 банков приходится более 75% в объеме привлеченных средств физических лиц. На 01.04.2010 г. пятерку лидеров по объемам привлеченных вкладов формируют «Сбербанк», «ВТБ 24», «Банк Москвы», «ГПБ» и «Райффайзенбанк». В тоже время абсолютный лидер – Сбербанк РФ, - продолжает сдавать позиции. По итогам 2009 года доля Сбербанка опустилась ниже психологической границы в половину рынка (на 01.01.2010 объем портфеля вкладов равен 3,687 трлн. руб., что составляет 49,5% рынка банковских вкладов). Сказывается более консервативная политика процентных ставок. Таким образом, если в начале финансового кризиса наблюдалось перераспределение вкладов из частных и иностранных банков в банки с государственным участием, то сейчас граждане стали более скрупулезно изучать предложения на рынке депозитов для получения максимального дохода.

График 3 Доля банков в объеме депозитов.

В первые за последние пять лет доля Сбербанка опустилась ниже половины рынка

Для граждан при выборе банка до сих пор в наибольшей степени имеет значение известность бренда и развитая розничная сеть. В тридцатку быстрорастущих банков по показателю «темп прироста вкладов за 2009 год» попадали 13 банков из ТОП-30 по объему. При этом в десятку лидеров попадают ОАО «МДМ БАНК» (+144,9%), НБ Траст (+144,13%), ОАО «МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК» (+142,17%), ОАО КБ «ВОСТОЧНЫЙ» (97,51%).

Планомерное снижение ставок началось с конца 2009 года, что было следствием стабилизации банковской системы, с одной стороны, и действий Банка России как регулятора банковского рынка, с другой. В марте 2010 года средневзвешенная процентная ставка по вкладам в рублях (свыше 1 года) составила 7% (в кризисный период 9-11%). По мнению Агентства по страхованию вкладов, ставки по вкладам в течение 2010 года стабилизируются, и остановятся на уровне в 6-8%. Своего рода сигналом прохождения нижней точки является некоторое повышение ставок ряда банков летом 2010 года. Таким образом, если государство не будет ограничивать искусственно конкуренцию (контролируя размер процентной ставки), рынок самостоятельно придет к сбалансированному состоянию, когда каждый банк будет определять свой приемлемый уровень риска по пассивным операциям.

График 4. Динамика ставок по депозитам

Источник: «Эксперт РА» по данным Банка России

Ключевой параметр привлекательности вклада в будущем - индивидуальность продукта. Финансовый кризис сделал граждан более избирательными по отношению к параметрам депозитов, поэтому сегодняшний вкладчик хочет получить продукт только с действительно нужными ему условиями (возможность пополнения вклада, совершения расходных операций, особые условия досрочного востребования). В ближайший год в конкурентной борьбе с крупными банками выиграют лишь те средние и мелкие участники рынка, которые смогут предложить клиентам индивидуальный подход. Это предполагает возможность вкладчика самостоятельно выбирать одну или несколько дополнительных опций (например, снятие уплаченных процентов посредством ежемесячного перечисления их на отдельный счет или карту, частичное снятие части вклада) помимо стандартных условий (валюта, срок).

Развитие рынка в 2010 году будет сдерживаться тремя факторами. Во-первых, в 2010 году государство сфокусировано на росте кредитования (постоянное снижение ставки рефинансирования). Во-вторых, в существенном притоке средств населения не заинтересованы и сами банки. Для многих кредитных организаций сейчас привлечение средств физических лиц становится тяжелым бременем, особенно для тех, кто значительно нарастил портфель депозитов в кризисный период по завышенным процентным ставкам. В-третьих, люди, почувствовав определенную стабильность, постепенно возвращаются к потреблению. Отсюда, несмотря на оптимистичные результаты первых трех месяцев (прирост составил 4,1% за январь-март 2010 года, за аналогичный период 2009 года – 4,9%) и в целом сезонные тенденции, наблюдаемые на российском рынке банковских вкладов, можно ожидать рост рынка на уровне 23-25% в 2010 году.

Основной задачей государственной политики должно быть обеспечение стабильности рынка банковских вкладов и развитие конкуренции. Данная задача может быть выполнена благодаря следующим мерам: повышение предельного размера страхования вклада; введение дифференцированной шкалы отчисления в ССВ ( Система страхования вкладов) и безотзывных банковских вкладов. Реализация этих мер будет хорошей новостью, как для вкладчиков, так и для кредитных организаций. Так, запуск дифференцированной шкалы отчисления в ССВ сможет сделать банковский рынок вкладов еще более «безопасным» для клиентов.

Государственная корпорация «Агентство по страхованию вкладов» (АСВ) провела анализ рынка вкладов физических лиц в I полугодии 2010 г. Из наиболее значимых тенденций выделяются следующие.

· В I полугодии 2010 г. объем вкладов населения в банках – участниках системы страхования вкладов увеличился на 12,7% до 8 410,5 млрд руб. (в I полугодии 2009 г. — на 9,9%), что оказалось выше первоначального прогноза Агентства.

Ежедневные приросты вкладов в январе–июне 2010 г. были достаточно равномерны и в среднем составляли 5,2 млрд руб. в день, значительно превысив показатели прошлого года (в январе–ноябре 2009 г. — 2,9 млрд руб. в день).

Важными факторами роста объема депозитов стали желание части населения создать «подушку безопасности» на непредвиденные случаи, а также снижение популярности альтернативных вариантов инвестиций на фондовом рынке и рынке недвижимости. Кроме того, до второй половины 2008 г. существенную роль в массовом потреблении играли кредиты банков, абсолютные объемы прироста которых порой превышали прирост банковских вкладов. Однако после кризиса стремление к накоплению стало более характерным.

Дополнительными факторами роста вкладов в I полугодии 2010 г. стали капитализация высоких процентов по депозитам, достигшим своего максимума год назад, а также сохранение положительной доходности депозитов на фоне низкой инфляции.

В результате стечения всех этих обстоятельств даже сильное снижение процентных ставок по депозитам с начала текущего года не помешало банковской системе показать очень высокие темпы прироста вкладов.

Согласно прогнозу Агентства, в 2010 г. средства населения в банковской системе могут увеличиться на 1 900–2 200 млрд руб., что соответствует приросту совокупного размера вкладов в 25,5–29,5%. Объем депозитов физических лиц по итогам 2010 г. оценивается в 9 350–9 650 млрд руб.

Данный прогноз предполагает сохранение стабильной макроэкономической ситуации и положительных тенденций на мировых финансовых и сырьевых рынках, умеренный рост доходов населения, постепенное укрепление курса рубля к корзине валют в течение года, а также сохранение положительной доходности депозитов.

· Наиболее быстрыми темпами на протяжении I полугодия 2010 г. росли вклады, находящиеся в пределах от 700 тыс. руб. до 1 млн руб. – на 30% по объему вкладов (на 111,8 млрд руб.) и на 30,1% по количеству счетов (на 138 тыс. счетов). Вклады от 400 до 700 тыс. руб. и свыше 1 млн руб. показали примерно одинаковую динамику: за полугодие они выросли по объему на 17,1 и 16,7% (на 165,2 и 404,2 млрд руб.) соответственно. При этом количество открытых счетов в обеих группах увеличилось на 16,2 и 23% (на 299,2 и 124,9 тыс. счетов).

В результате доля вкладов от 400 до 700 тыс. руб. выросла с 13 до 13,5% общей суммы депозитов, от 700 тыс. руб. до 1 млн руб. – с 5 до 5,8%, свыше 1 млн руб. — с 32,5 до 33,7%.

Средний размер вкладов в интервале от 100 до 400 тыс. руб. на 1 июля 2010 г. составил 186,9 тыс. руб., от 400 до 700 тыс. руб. – 528,9 тыс. руб., от 700 тыс. руб. до 1 млн руб. – 813,6 тыс. руб., свыше 1 млн руб. – 4 235,3 тыс. руб. Средний размер вклада, превышающего 1 млн руб., уменьшился на 5,1%, для остальных интервалов он незначительно менялся в пределах 0,8%.

· Исследование процентных ставок по вкладам, проведенное Агентством в 100 крупнейших розничных банках, показывает их значительное снижение в I полугодии 2010 г. По итогам полугодия 99 из 100 банков уменьшили ставки под влиянием массового притока средств населения, низкой инфляции, а также снижения ставки рефинансирования Банка России.

Средний уровень процентных ставок (взвешенных по объему вкладов) на 1 июля 2010 г. по рублевым годовым вкладам в размере 100 тыс. руб. составил 6,4% годовых, для вкладов в размере 700 тыс. руб. — 6,5% (снижение за I полугодие 2010 г. — на 2,5 п.п.). При этом средние (невзвешенные) процентные ставки для вкладов в размере 100 тыс. руб. составили 8,4%, для вкладов в размере 700 тыс. руб. – 8,7% годовых (снижение за I полугодие 2010 г. — на 4,1 и 4,0 п.п. соответственно).

Таким образом, проценты по рублевым депозитам приблизились к своему докризисному ориентиру – уровню инфляции.

· В I полугодии 2010 г. продолжилось снижение доли депозитов в иностранной валюте: с 26,4% на начало года до 21,5% на 1 июля 2010 г. Указанное вызвано ростом привлекательности сбережений в национальной валюте в результате стабилизации и укрепления курса рубля к корзине валют с весны прошлого года. По оценкам Агентства, к началу 2011 г., при сохранении стабильного курса рубля, доля вкладов в иностранной валюте может сократиться до 17–19%.

· В I полугодии 2010 г. доля долгосрочных депозитов свыше 1 года выросла с 63,7 до 65,3% на 1 июля 2010 г., тем самым превысив докризисный уровень.

· Доля 30 крупнейших по объему вкладов населения банков сократилась с 79,3 до 78,4%. В основном это снижение пришлось на Сбербанк, доля которого уменьшилась с 49,4 до 48,3%.

· 20 банков обеспечили 71,7% всего притока вкладов.

· Наиболее высокие темпы прироста вкладов по итогам I полугодия 2010 г. наблюдались у банков московского региона — 24,7%. Сетевые многофилиальные банки показали прирост в 13,8%, региональные банки — в 12,1%. Наименьшие темпы прироста у банков со 100% иностранным капиталом (1%) стали следствием укрепления курса рубля и более низких ставок по вкладам.

· Существующий уровень страховой ответственности АСВ (потенциальных обязательств по выплате страхового возмещения) соответствует структуре вкладов в банковской системе. В условиях существенного роста вкладов его размер в I полугодии 2010 г. незначительно снизился с 71,9 до 71,1% всех вкладов (с 56,9 до 56,4% без учета Сбербанка).

Рынок банковских вкладов со стороны потребителя .

В июне 2010 г., также как и в октябре 2008 г., чуть менее четверти населения России имели запасы сбережений. Однако в период между этими двумя датами данный индикатор достигал более высоких значений: в октябре и ноябре 2009 г. - 30%. Высокодоходные группы россиян, по сравнению с общероссийской выборкой, характеризуются существенно более высокой долей сберегателей – в городах-миллионниках, где опрашивались[2] высокодоходные группы населения, более половины опрошенных (57%) имеют накопления.

Объем накоплений населения не так уж и велик: лишь 8% опрошенных по всероссийской выборке может прожить на свои накопления, по их собственной самооценке, больше года, среди высокодоходных групп населения – этот показатель несколько выше - 17%. Таким образом, у высокодоходных семей в городах-миллионниках запас прочности выше, чем в среднем по России, но не намного.

Что касается текущих сбережений, то половина россиян тратят все деньги на текущее потребление и ничего не откладывают. Еще треть респондентов (31%) прибегает к остаточным сбережениям, то есть сберегают то, что осталось не потраченным на текущие расходы. Целенаправленно сберегает всего 12% россиян. С увеличением дохода растет склонность людей к сбережениям: так, в группе высокодоходных респондентов, жителей городов-миллионников, целенаправленно сберегает уже почти треть в выборке (28%), чуть более половины (52%) сберегают по остаточному принципу, тратят весь текущий доход на потребление всего 16% респондентов.

Самой популярной формой для хранения текущих сбережений, как в среднем по России (39% опрошенных), так и по высокодоходным группам населения (30%), является хранение сбережений в наличных рублях. На втором месте - банковский вклад (23%) и еще 19% ответили, что кладут деньги на текущий счет. Почти каждый десятый россиянин хранит деньги на банковской карте без начисления на них процентов (9%).

В сознании населения существует прямая связь между выгодностью и надежностью вложений: наиболее выгодны те инструменты, которые также и наиболее надежны. Несмотря на произошедшие изменения на финансовом рынке, в июне 2010 года по-прежнему большинство россиян считает покупку недвижимости самым надежным и выгодным способом хранения сбережений. Далее с большим отрывом, но примерно на одном уровне идут счета в государственных банках и покупка золота и драгоценностей. Замыкает четверку лидеров хранение средств в виде наличных рублей. В сравнении различных инструментов по соотношению выгодности-надежности в октябре 2008 г. вклады в госбанках и наличные рубли выглядели несколько менее привлекательными: за их надежность приходилось платить меньшей выгодностью относительно других инструментов. В июне 2010 г. вклады в госбанках стали более выгодны и не менее надежны.

Структура сберегательных мотивов россиян по сравнению с октябрем 2008 г. изменилась незначительно. Продолжает лидировать и даже стал встречаться несколько чаще мотив сбережений на «черный день»: 23% в 2008 г и 27% в 2010 г.. Второй по распространенности целью, которая, по мнению россиян, заслуживает того, чтобы откладывать на нее деньги, является ремонт квартиры или дома (24% опрошенных в июне 2010 г. были готовы откладывать деньги именно на это).

Сберегательные мотивы различны в зависимости от того, имеется или нет сбережения: для сберегателей самыми важными целями являются: на всякий случай, про запас (38% сберегателей), на старость (24%), на ремонт квартиры, дома (20%), тогда как те, кто пока не имеет сбережений, но планирует их осуществить, среди важнейших целей называют сбережения на ремонт квартиры, дома (30%), сбережение на отдых и развлечения (24%), а также сбережения про запас (22%).

В рейтинге спонтанного знания брендов банка (без подсказки), составленного на основе опроса высокодоходных групп, по-прежнему, как и в октябре 2008 г. лидирует Сбербанк. Однако в июне 2010 г. его назвали 74% респондентов, тогда как полтора года назад таковых было 88%. Банк ВТБ 24 в июне 2010г. указали 28%, что чуть меньше, чем в октябре 2008 г.(36%). Далее следует Альфа-банк (23% в июне 2010 г. против 26% в октябре 2008 г.). Уралсиб и банк Русский стандарт назвали в июне 2010 г. 13% опрошенных, тогда как в октябре 2008 г. доля лиц, называвших банк Русский Стандарт, была в 2 раза больше (28%). Во всех городах местные региональные банки входят в двадцатку наиболее известных банков. Причем наиболее сильные позиции региональные банки занимают в Казани, Челябинске, Екатеринбурге, Нижнем Новгороде, Санкт-Петербурге и Ростове-на-Дону, где местные банки входят в пятерку наиболее известных банков.

Наблюдается серьезно расхождение в узнавании брендов банков между высокодоходными слоями населения и общероссийской выборкой. Уровень узнаваемости банков среди высокодоходных групп существенно выше, чем в целом по России, что говорит о большей осведомленности высокодоходных групп населения о финансовой системе нашей страны и о ее инструментах. По некоторым банкам уровень узнаваемости населением России в среднем и высокодоходными группами различается практически на 30 – 40 процентных пунктов. К примеру, Альфа-банк, Уралсиб, Райфайзенбанк и Ситибанк имеют довольно высокий рейтинг узнаваемости среди респондентов из городов-миллионнников - от 51% до 84%, тогда как в среднем по России их узнаваемость колеблется от 15% до 33%.

По соотношению знания и доверия банку лидером является Сбербанк. Это единственный банк, у которого высокий уровень узнаваемости сочетается с высоким уровнем декларируемого доверия. Так, на всероссийской выборке Сбербанк узнают 98%, а доверяют 83%. Среди высокодоходных слоев в городах-миллионниках узнают 99%, а доверяют 81

Приоритетными каналами для поиска информации о банках и банковских услугах для высокодоходных групп населения являются отзывы и рекомендации знакомых (43%), звонок или посещение банка (42%), телевидение (41%) и Интернет (37%). Что касается информации о вкладах, то основным каналом поиска здесь является звонок или посещение – этим каналом пользуется практически половина опрошенных (48%).

За два года доля пользователей финансовыми услугами, несмотря на кризис, не только не уменьшилась, но даже немного увеличилась: если в октябре 2008 г. ими пользовались 58% респондентов, то в июне 2010 г. – 62%. По результатам всероссийского опроса, проведенного в 2010 году, наиболее востребованными банковскими услугами, как и в 2008 году, являются оплата коммунальных услуг (25%), а также использование дебетовой пластиковой карты, оформленной организацией (25%). В сравнении с предыдущей волной опроса, использование дебетовой пластиковой карты стало более распространенным (25% в 2010 г. против 16% в 2010 г.) и по частоте использования уже сравнялось с оплатой коммунальных услуг.

Распространенность финансовых услуг среди высокодоходных групп в два и более раза выше, чем охват тех же услуг в целом по населению. Так, обеспеченные слои населения в 5,5 раз чаще используют кредитную карту. Также большой разрыв наблюдается по денежным переводам - они используются в 4 раза чаще среди высокодоходных групп, чем в целом по населению. При этом лишь 10% респондентов из высокодоходной группы не пользуется банковскими услугами, тогда как среди россиян таковых 38%.

Спрос на срочные вклады со стороны высокодоходных групп населения стабилен. Как и ранее, большинство вкладчиков ориентировано на продолжение сотрудничества с банком. Доля тех, кто планирует продолжать пользоваться срочным вкладом– 80%, причем это на 10 п.п. больше, чем было в 2008 г.

Лидером по доле пользователей среди высокодоходных групп населения в городах-миллионниках, как и ранее, является Сбербанк (42%). Следующим по популярности идет ВТБ / ВТБ24 (10%). Примечательно, что в сравнении с данными 2008 г. доля населения, пользующихся услугами Сбербанка, падает. Скорее всего, это связано с тем, что в ходе кризиса стабильность банковской системы удалось удержать, а коммерческие банки предложили населению более выгодные условия по сравнению со Сбербанком.

По данным всероссийского опроса 2010 г. более трети респондентов (37%) в ситуации гипотетического выбора между банковскими вкладами и наличными деньгами предпочитают диверсифицировать свои (реальные или потенциальные) вложения: часть хранить в наличных деньгах, часть – в банках. Причем, по сравнению с октябрем 2008 г., уменьшилось количество приверженцев хранения в наличных, в то время как доля лиц, выбирающих однозначно банковские вклады, практически не изменилась. В целом, можно говорить о росте интереса к банковским вкладам.

Традиционно, наиболее распространенной причиной отказа от банковского вклада, по данным всероссийского опроса, является недостаток денежных средств (68%). В качестве причин, которые отталкивают людей от идеи вложения средств в банк и которые были названы – «не защищают сбережения от инфляции» (11%), «банки недостаточно надежны» (9%), и «банковские вклады предлагают недостаточно высокую доходность» (8%).

Для высокодоходных групп же, по данным опроса, основные причины отказа от вклада связаны с отсутствием защиты от инфляции и недостаточной надежностью банка. Тем не менее, среди тех представителей высокодоходных слоев, кто не пользуется вкладом, можно отметить с 2008г. по 2010 г. положительную динамику в отношении оценок надежности банков и защиты средств от инфляции. Так, доля неуверенных в надежности банка сократилась в 2010 г. на 13 п.п., доля неуверенных в защите вклада от инфляции – на 10 п.п.

В ходе опроса высокодоходных слоев населения были выяснены также и мотивы пользования банковскими депозитами. Как и в октябре 2008 г., по-прежнему преобладающей причиной является отношение к депозиту как наиболее надежному способу вложения средств (46%). Примечательно, что среди вкладчиков, в отличие от людей, не имеющих вклад, вера в надежность вложений не растет.

Согласно данным, полученным на основе всероссийского опроса в июне 2010 г., наиболее важным параметром при открытии вклада является, как и ранее, размер процентной ставки по вкладу - 63% (в октябре 2008 г таковых было 68%). Второе место занимает индексируемость вклада в соответствии с ростом инфляции (60%). На третьем месте – капитализация процентов по вкладу (52%). По сравнению с данными 2008 года для клиентов стало немного менее значима возможность досрочного закрытия вклада с минимальной потерей в процентах – в 2008 году этот показатель был на третьем месте по важности, в 2010 переместился на четвертое место.

В качестве одного из способов привлечения клиентов многие банки используют различные бонусы и подарки, получаемые при открытии вклада. Однако согласно опросным данным высокодоходных слоев населения, для абсолютного большинства опрошенных подобные бонусы не представляют особого интереса: только 5% целенаправленно ищут вклады с такими предложениями. Но, в целом, можно говорить о значительном положительном изменении в отношении к подаркам. Так, если в 2008 г. только 8% отмечали, что были бы рады получить подарок, то в 2010 году эта цифра выросла почти в 3,5 раза и достигла 29%. Одновременно с этим, уменьшилось число людей, полагающих, что если дарят подарки – то экономят на процентной ставке (13% в 2010 г. против 23% в 2008 г.)

Свыше половины респондентов-вкладчиков во всероссийском опросе указали на государственный характер банка в качестве критериев выбора банка (52%). Причем, этот критерий сохраняет абсолютное лидерство как в 2008 г., так и сейчас. Следующий по популярности критерий – величина процентной ставки. Доля тех, кто принимал во внимание именно этот параметр при выборе банка, выросла с 23% в 2008 г. до 34% в 2010 г. Третье место занимает удобство распоряжения средствами - 28% выбрали этот вариант.

Участие банка в Системе страхования вкладов в качестве критериев выбора банка для открытия вклада в 2010 г отметили 21% населения (против 12% в 2008 г.) В целом, наблюдаются некоторые сдвиги в понимании населением банковской системы – об этом свидетельствует повышение внимания к ССВ, и уменьшение к известности банка.

Если говорить о высокодоходных группах, то критерии выбора банка у этих групп отличаются. Наиболее важным критерием для обеспеченных людей является величина процентной ставки, репутация и известность банка. Гораздо меньше внимания эти слои населения обращают на «государственность» банка. Надежность для них определяется через репутацию банка.

Средняя процентная ставка, которую респонденты считают слишком низкой для того, чтобы вкладывать деньги в банк, составляет 6,6% (в 2008 г. - 6,7%). Показатель медианы, не чувствительный к выбросам, описывая среднее значение, как и в 2008 году, составляет 6%. Размер процентной ставки, который считается россиянами слишком высоким (т.е. при котором люди бы отказались вкладывать деньги в банк из-за подозрения, что банк может оказаться ненадежным), составляет 26% (в 2008 г. - 20%). Значение медианы при ответе на вопрос о нормальной процентной ставке («при которой Вы бы согласились вложить деньги в банк»), как и в 2008 г., составило 14%. Отличий в ответах высокодоходных групп и россиян в целом выявлено не было. По сравнению со вкладчиками, респонденты, которые не являются вкладчиками банков, чаще называли более высокие процентные ставки.

По данным Банка России, россияне в первом полугодии отдавали предпочтение сбережениям в рублях. Вклады в национальной валюте выросли на 20,2%, в то время как долларовые депозиты снизились на 11,1%.

Аналитики объясняют интерес к рублевым вкладам тем, что в годовом исчислении рублевые депозиты оказались наиболее выгодными из банковских вкладов – за год (с июля 2009 года по июль 2010 года) они принесли своим владельцам 4,52% реальной рублевой доходности. А вот депозиты в европейской валюте из-за укрепления рубля все еще остаются в отрицательной зоне доходности. Доля рублевых вкладов в общем объеме вкладов физических лиц за анализируемый период существенно увеличилась – с 73,6 до 78,5%.

Тем не менее надо учитывать возможные изменения курсов. Здесь все зависит от срока, на который вкладывают деньги. Если это два года, то надо учитывать, что через полтора года возможно изменение курса рубля в сторону его ослабления примерно на 3 руб. за доллар. Можно потерять 2–3 рубля на долларе. Иными словами, следует учитывать риск потери рублем своего курса по отношению к доллару.

Но это не единственный существующий риск. С одной стороны, банкиры рапортуют о том, что население все охотней несет свои средства в кредитные организации. Так, по итогам первого полугодия объем банковских вкладов населения вырос на 12,7%, составив 8,6 трлн. руб. Для сравнения: за тот же период 2009 года прирост составил 9,9%. По прогнозам заместителя руководителя Агентства по страхованию вкладов (АСВ) Андрея Мельникова, следующий год может ознаменоваться отрицательной доходностью банковских вкладов, только если банки не активизируются в кредитовании. Проще говоря, процентные ставки по вкладам упадут еще сильнее, перестанут перекрывать инфляцию, и людям станет просто невыгодно держать свои сбережения в банках. В августе этого года доходность депозитов крупнейших российских банков с учетом инфляции была отрицательной и составила минус 0,16%. Депозиты в рублях показали отрицательную доходность из-за снижения ставок рядом крупных банков, а также из-за инфляции, которая составила 0,6% за месяц.

Обзор депозитных предложений банков

Сбербанк в середине августа в очередной раз снизил ставки по вкладам в рублях до рекордно низких отметок. Проценты по таким депозитам стали в среднем на 0,6-1,75% меньше. А максимум, на который могут претендовать вкладчики Сбербанка,— это 6% годовых при сроке размещения не менее трех лет. По вкладам, открываемым на один год, в банке обещают не больше 5,1%. Обычно коррекция ставок Сбербанком вызывает цепную реакцию. Однако в текущем году следование примеру Сбербанка выражено не так четко, как раньше: из крупных банков о снижении ставок по рублевым депозитам объявили Росбанк, ВТБ 24 и Альфа-банк. В Росбанке снижение составило не более 0,2%, среднее падение ставок в ВТБ 24 составило 1%, а в Альфа-банке — 2,5%.

В этом году Сбербанк опустил ставки по рублевым вкладам дважды (они также были снижены на 2-3% в январе), тогда как большинство банков успели за это время неоднократно уменьшить свои ставки. А по данным Банка России, средняя максимальная рублевая ставка в десятке банков—лидеров по объемам привлечения средств во второй декаде августа составила 8,76%. Всего же с начала мониторинга ставок ЦБ этот показатель упал на 6,09%.

Во многом падение ставок по вкладам объясняется постепенным насыщением банков ликвидностью и появлением менее дорогих, чем деньги частных клиентов, источников фондирования. Сейчас проблема нехватки ресурсов, на которую указывали банкиры еще в прошлом году, сменилась прямо противоположной — их избытком. Банковская отрасль преодолевает серьезный кризис, и сейчас это проявляется в том числе и в форме переизбытка ликвидности: резко упал спрос на кредиты, сократилось число надежных заемщиков.

В настоящее время банки в большей степени ориентированы на удержание текущего портфеля, чем на привлечение нового. Увеличение ставок будет возможным при активном развертывании кредитования. Изменение доходности по вкладам зависит от множества факторов, среди которых как внешние, в частности среднерыночное предложение, так и внутренние — экономическая целесообразность для банка.

Однако, несмотря на довольно серьезное падение ставок, по итогам текущего года вкладчики большинства российских банков, скорее всего, смогут спасти свои деньги от обесценения. Даже с учетом недавнего заявления замглавы Минэкономразвития Андрея Клепача о том, что на конец года инфляция в стране вряд ли уложится в запланированные ранее 6-7%. Новые цифры замминистра не назвал, хотя отметил, что инфляция незначительно превысит ранее прогнозируемую отметку и останется ниже прошлогоднего уровня (8,8%). Таким образом, можно предположить, что инфляция вряд ли превысит 8%. Во втором полугодии инфляция всегда отличалась более низкими по сравнению с первой частью года уровнем, а в некоторые месяцы нулевыми и даже отрицательными значениями.

Если инфляция не превысит 8%, то вкладчики, открывшие в начале года рублевые депозиты на один год, в основной массе выиграют. В январе текущего года даже минимальные ставки по годовым вкладам в рублях в подавляющем большинстве российских банков были выше 8% годовых. Из топ-20 крупнейших банков по объему привлеченных депозитов в начале года лишь у Сбербанка, Райффайзенбанка и Альфа-банка доходность по рублевым депозитам на один год начиналась от 5%, 6,2% и 7,1% соответственно. Свыше 10% годовых предлагали не менее половины из первой двадцатки. Максимум дивидендов могут за этот период извлечь вкладчики НБ "Траст", где ставки по вкладам на один год доходили до 15,45% годовых. Под 14,8% годовых можно было открыть вклад в Бинбанке, максимальные ставки в банке "Санкт-Петербург" и Балтийском банке составляли 13,2%.

Самих вкладчиков все больше привлекают длинные сроки размещения. Агентство страхования вкладов (АСВ) констатирует, что вкладчики вновь после кризиса начинают чаще выбирать долгосрочные депозиты. В первом полугодии объем вкладов до одного года уменьшился с 19,8% до 18,5%. В то же время доля долгосрочных вкладов за аналогичный период выросла с 63,7% до 65,3%.

Главный аргумент против размещения денег на короткие сроки — это высокие инфляционные риски. Банковские проценты по краткосрочным вкладам заметно отстают от доходности длинных депозитов. Впрочем, так было всегда и, очевидно, не станут исключением и три ближайших осенних месяца. Исходя из предположения об итоговой инфляции в 8% (а за первые семь месяцев она уже достигла 5,3%), в ближайшем квартале в пересчете на годовые проценты инфляция составит примерно 8,1%. В крупных банках на этот срок ставки выше инфляции есть лишь у немногих. Из банков топ-20 ставки за этот срок перекроют предполагаемую инфляцию лишь в НБ "Траст" и Бинбанке, где доходность в рублях на три месяца доходит до 11,1% и 8,4% соответственно. Минимальные проценты на этот срок из банков первой двадцатки обещает начислить ЮниКредит Банк, где ставка по трехмесячному рублевому депозиту сейчас составляет 0,75-2% годовых. Практически в любом менее крупном банке можно получить доходность еще более весомую. Сейчас на рынке несложно встретить ставки на три месяца в рублях и свыше 10% годовых, а в отдельных случаях — и выше 12%.

Лидером по доходности за этот срок можно назвать Банк проектного финансирования, где за три месяца обещают 12,5% годовых, правда, и сумму нужно при этом разместить немаленькую — не менее 10 млн руб. Впрочем, и с более скромными накоплениями встречаются вполне весомые проценты. Так, в Москоммерцбанке для открытия вклада "На выгодных условиях" достаточно иметь 10 тыс. руб., а ставка составит 11,5% годовых.

Но вкладчики сейчас стараются доверять свои деньги именно крупным банкам. Согласно данным АСВ, 20 российских банков обеспечили 71,7% объемов всего прироста вкладов населения в первом полугодии. И это неудивительно, ведь основной приток вкладов как по объему (30%), так и по количеству счетов (30,1%) в первой половине года пришелся на депозиты от 700 тыс. руб. до 1 млн. Естественно, размещая суммы, которые выходят за пределы страховой ответственности, люди в первую очередь выбирают большие и надежные банки. Можно отметить, что клиенты все чаще переходят из вкладов с большим количеством опций во вклады с максимальной доходностью: Например, клиенты готовы отказаться от возможности снимать средства со вклада, компенсируя эту возможность высокой процентной ставкой.

Всего, по оценкам АСВ, за первое полугодие объем вкладов частных лиц в банках превысил прогнозы в 1,5 раза. Вместо запланированных 8-9% вклады выросли на 12,7%, до рекордной отметки 8,4 трлн руб. Также агентство рассчитывает на общий прирост депозитов по итогам 2010 года на 1,9-2,2 трлн руб., что соответствует увеличению объема на 25,5-29,5%.

Вполне вероятно, что у вкладчиков появится возможность получить более высокие проценты по своим вложениям, чем по стандартным депозитным линейкам. В Минфине готовы поправки к Гражданскому кодексу, которые позволят ввести безотзывные депозиты на базе сберегательных сертификатов. Первый вопрос со стороны клиента к конечной ликвидности инструмента. Для большинства клиентов, выбирающих стандартный депозит, возможность его изъять в любой момент и получить живые деньги является дополнительной гарантией. Поэтому вклады сейчас так популярны, а инструмент без возможности досрочно получить свои средства серьезно сужает круг потенциальных держателей. Соответственно, должно быть дополнительное преимущество, например более высокая доходность. Впрочем, по уровню доходности безотзывные депозиты вряд ли смогут дать существенную фору стандартным, отзывным вкладам, повышенная на 0,5-1% ставка в данном случае не будет для большинства клиентов аргументом.

Глава 3. Система страхования вкладов

Агентсво по страхованию вкладов

Агентство по страхованию вкладов создано в январе 2004 года на основании Федерального закона от 23 декабря 2003 года № 177-ФЗ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». В целях обеспечения функционирования системы страхования вкладов Агентство осуществляет выплату вкладчикам возмещений по вкладам при наступлении страхового случая; ведет реестр банков-участников системы страхования вкладов; контролирует формирование фонда страхования вкладов, в том числе за счет взносов банков; управляет средствами фонда страхования вкладов.

С принятием Федерального закона от 20 августа 2004 года № 121-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» и признании утратившими силу некоторых законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации» в России введен институт корпоративного конкурсного управляющего несостоятельных банков, функции которого возложены на Агентство.

В силу особой общественной и экономической значимости банковской системы Агентство заменило арбитражных управляющих — индивидуальных предпринимателей при банкротстве кредитных организаций, имевших лицензию Банка России на привлечение денежных средств физических лиц, а также при банкротстве отсутствующих кредитных организаций-должников.

Одновременное выполнение Агентством двух функций — страхования вкладов и ликвидации неплатежеспособных банков — является необходимым элементом целостной системы защиты интересов вкладчиков и иных кредиторов российских банков. Подобное организационное объединение функций позволяет сокращать убытки системы страхования вкладов, максимально быстро и эффективно возвращать из конкурсной массы в фонд обязательного страхования вкладов средства, выплаченные гражданам, обеспечить прозрачность и полноту расчетов со всеми кредиторами. Совмещение функций дает возможность сформировать единый центр ответственности перед кредиторами несостоятельных банков, что будет способствовать повышению доверия к банковской системе и институтам государственной власти.

Агентство является некоммерческой организацией, действующей в организационно-правовой форме государственной корпорации. Высшим органом управления Агентства является Совет директоров. В его состав входят семь представителей Правительства Российской Федерации, пять представителей Банка России и Генеральный директор Агентства.

Анализ деятельности агентства

По состоянию на 1.07.2010 в систему страхования вкладов входило 914 банков. В I полугодии число банков – участников сократилось на 11, в основном, в результате процессов консолидации в банковской системе. Агентством включен в реестр 1 банк, при этом 12 банков исключены из реестра: 10 – по причине прекращения их деятельности в результате реорганизации в форме присоединения; 2 – по причине отзыва (аннулирования) лицензии и завершения процедур выплаты возмещения по вкладам.

В отчетном периоде произошло 5 страховых случаев, что соответствует уровню 2006-2007 гг. (для сравнения: за аналогичный период 2009 г. произошло 22 страховых случая). Страховые случаи в основном наступили в мелких банках с небольшим объемом вкладов. Исключением является «УП-банк» (г. Ижевск) с объемом обязательств по выплате страхового возмещения в 606 млн рублей. В целом по 5 страховым случаям объем страховой ответственности перед 13 тыс. вкладчиков составляет 632,4 млн руб.

Выплата страхового возмещения по всем страховым случаям начиналась ранее установленных сроков: через 11 - 13 дней. В 4 случаях для выплат привлекались банки-агенты. По 1 страховому случаю Агентство само проводило выплату страхового возмещения в связи с незначительным количеством вкладчиков и минимальным объемом обязательств. Всего в отчетном периоде произведена выплата страхового возмещения 5,1 тыс. вкладчикам на сумму 450 млн. руб.

За отчетный период фонд страхования вкладов увеличился на 16,7 млрд руб. (18%) и по состоянию на 1.07.2010 составил 110,4 [1] млрд руб.

В I полугодии 2010 г. банки перечислили в фонд 14,5 млрд. руб. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года объем взносов вырос на 24%, что соответствует динамике роста депозитов в банковской системе. Также в отчетном периоде в фонд была зачислена часть прибыли Агентства за 2009 г. в размере 1,8 млрд. руб.

В структуре источников фонда страховые взносы банков составили 96,7 млрд руб. (87,6%), имущественный взнос Российской Федерации – 7,1 млрд руб. (6,4%), капитализированная прибыль – 6,6 млрд руб. (6,0 %)

По состоянию на 01.07.2010 48% средств фонда было инвестировано в корпоративные облигации, 36% - в государственные облигации федерального займа Российской Федерации и субъектов Российской Федерации, 9% - в депозиты Банка России, 6% – в акции. Доля денежных средств составляла 1%. По сравнению с началом года структура активов фонда не претерпела серьезных изменений: наиболее значительно (на 4 п.п.) возросла доля корпоративных облигаций, при этом доля госбумаг и депозитов в Банке России сократилась на 1 п.п., акций – на 2 п.п.

Средневзвешенная доходность инвестированных средств фонда за I полугодие 2010 г. без учета переоценки ценных бумаг составила 8,6% годовых, с учетом переоценки - 14,0% годовых.

В отчетном периоде в соответствии со сводным планом комплексных и тематических проверок Банка России Агентство приняло участие в 45 проверках банков по вопросам страхования вкладов.

В отчетном периоде проводилась работа по отбору банков-агентов с целью их аккредитации при Агентстве для выплаты страхового возмещения, а также мониторинг аккредитованных банков на соответствие их установленным требованиям. Проведена аккредитация 2 банков, 6 банков утратили статус аккредитованных. Таким образом, по состоянию на 1.07.2010 при Агентстве аккредитовано и внесено в соответствующий реестр 60 банков-агентов.

2. Ликвидация кредитных организаций

По состоянию на 1.07.2010 Агентство осуществляло ликвидационные процедуры в 99 кредитных организациях, в том числе конкурсное производство проводилось в 89 банках, принудительная ликвидация – в 10 банках. По сравнению с аналогичным периодом прошлого года количество банков, в которых шли ликвидационные процедуры, увеличилось на 18%. При этом c 84 до 91% возросла доля процедур банкротства.

В отчетном периоде Агентство было назначено конкурсным управляющим (ликвидатором) в 11 кредитных организациях (в I полугодии 2009 г. вследствие кризиса под управление Агентства перешло 33 банка). Все поступившие банки могут быть отнесены к категории мелких (наиболее крупным является ЗАО АКБ «Межрегиональный инвестиционный банк», валюта баланса которого на начало года составляла 7,6 млрд руб.). У 4 банков, поступивших в Агентство для осуществления конкурсного производства (ликвидации), лицензии отозваны в связи с тем, что размер их капитала не достиг минимально допустимого уровня (90 млн руб.). У остальных 7 банков лицензии отозваны в связи с недостаточностью средств для удовлетворения требований кредиторов.

В текущем году наметилась тенденция завершения длительных ликвидационных процедур в банках с «криминальным» банкротством. Сроки завершения конкурсного производства в таких банках, как правило, в два раза превышают среднюю продолжительность ликвидационных процедур, а процент удовлетворения требований кредиторов значительно ниже, чем в банках с «рыночным» банкротством.

В I полугодии Агентством было завершено конкурсное производство в отношении двух банков - ОАО «АСБ-Банк» и ЗАО АКБ «ГРАНИТ», которые можно отнести к банкам с «криминальным» банкротством.

Процент удовлетворения требований кредиторов в указанных двух банках составил 2%, что связано с преднамеренными действиями их руководителей по выводу ликвидных активов в преддверии банкротства. Процент удовлетворения требований кредиторов за весь период деятельности Агентства на 01.07.2010 составил 19,7%, что на 0,5% ниже по сравнению с аналогичным показателем по итогам работы за 2009 год.

В связи со значительным объемом работ по взысканию активов и длительностью судебных разбирательств в отношении бывших руководителей и членов советов директоров вышеуказанных двух банков, срок завершения конкурсного производства в них составил 5 лет (для сравнения: средняя продолжительность завершившихся в 2009 году ликвидационных процедур составила 2,5 года). В результате данной работы были привлечены к субсидиарной ответственности бывшие члены совета директоров ОАО «АСБ-Банк» (общая сумма ответственности - 197 млн руб.), а также председатель правления ЗАО АКБ «ГРАНИТ» (сумма ответственности - 33,5 млн руб.).

В целом на 1 июля 2010 г. в кредитных организациях, в отношении которых проводятся ликвидационные процедуры, установлены требования 57,1 тыс. кредиторов на общую сумму 114,8 млрд руб. Общая балансовая стоимость активов банков, находящихся в процессе ликвидации, на начало ликвидационных процедур составила 185,4 млрд руб., оценочная стоимость - 21 млрд. руб. или 11,3% балансовой стоимости. По 11 вновь поступившим в 1 полугодии т.г. кредитным организациям общая балансовая стоимость активов составила 10 млрд руб., оценочная – 825 млн руб. или 8,3% балансовой стоимости.

Общая сумма поступлений в конкурсную массу кредитных организаций, находящихся в процессе ликвидации, составила 12,1 млрд руб., из которых 17% (2,1 млрд руб.) пришлось на I полугодие текущего года. В структуре поступлений наибольшую долю (88%) занимают средства от реализации и возврата активов ликвидируемых банков.

Проведение работы Агентства по взысканию активов в судебном порядке увеличило долю поступлений по результатам исковой работы с 3% до 25% (c 46,6 млн руб. до 444,2 млн руб.). Доля поступлений во внесудебном порядке снизилась с 95% до 43% ( c 1469 млн руб. до 787 млн руб).

В отчетном периоде Агентство провело 79 открытых торгов имуществом ликвидируемых кредитных организаций, выручка от его реализации составила 432,8 млн руб. (97% оценочной стоимости имущества). Посредством публичного предложения реализовано имущество на сумму 143 млн руб., что составляет 65% его оценочной стоимости.

В суды различной юрисдикции Агентством в 1 полугодии т.г. подано 338 исков об оспаривании сомнительных сделок, 114 исков удовлетворено (с учетом направленных ранее). В конкурсную массу от выигранных исков поступило 39,5 млн. руб., что соответствует динамике прошлого года (за весь прошлый год в результате оспаривания Агентством сомнительных сделок в конкурсную массу поступило 77,3 млн. руб.).

В ходе работы по привлечению к гражданско-правовой ответственности бывших руководителей и собственников кредитных организаций Агентством в I полугодии 2010 г. было подано 4 иска (АКБ «Кредитсоюзкомбанк», КБ «Кредит-контакт» ООО, ОАО «Волго-Дон банк», КБ «Юнитбанк» ЗАО), общая сумма требований по которым составила 683,9 млн руб. Судом удовлетворен 1 ранее поданный иск (АКБ «Инвесткомбанк БЭЛКОМ») на общую сумму 531 млн руб.

В рамках работы по привлечению к уголовной ответственности бывших руководителей и собственников банков за отчетный период направлено 15 обращений в правоохранительные органы, по результатам рассмотрения (с учетом ранее направленных обращений) возбуждено 11 уголовных дел: по 3 уголовным делам (ЗАО КБ «Юнит-Банк», ОАО «ТНГИБАНК», ЗАО МКБ «Евразия–Центр») судом вынесен обвинительный приговор, два из которых вступили в законную силу.

3. Предупреждение банкротства банков

В I полугодии Агентство участвовало в предупреждении банкротства 14 банков. Новых предложений Банка России об участии в предупреждении банкротства банков не поступало.

В первой половине 2010 г. завершились процедуры финансового оздоровления в ОАО ГБ «Нижний Новгород», банк преобразован в филиал ОАО «Промсвязьбанк». Таким образом, по состоянию на 01.07.2010 Агентство занималось санацией 13 банков.

В отчетном периоде (с 18 января по 29 марта) Агентство выполняло функции временной администрации в АКБ "Союз" (ОАО). Временной администрацией проведены мероприятия по уменьшению уставного капитала банка до 1 рубля и размещению дополнительного выпуска акций на сумму 5 млрд руб. Также с 7 июня 2010 г. Агентство начало осуществлять функции временной администрации по управлению ООО "ПотенциалБанк", где проведены мероприятия по уменьшению уставного капитала банка до 1 рубля и последующему его увеличению за счет средств Агентства до 1,29 млрд руб.

В рамках мероприятий по предупреждению банкротства банков по состоянию на 01.07.2010 Агентством приобретены активы и права требования на сумму 142,78 млрд руб., в т.ч., в 1 полугодии т.г. – на 53,23 млрд руб. Были взысканы права требования и реализованы активы, приобретенные у санируемых банков, на сумму более 320 млн руб.

В отчетном полугодии проведены проверки по выявлению обстоятельств ухудшения финансового положения ОАО «Банк «Петровский» и КИТ Финанс Инвестиционный банк (ОАО), по окончанию которых составлены и утверждены Заключения о результатах проверки. Заключение о результатах проверки ОАО «Банк Петровский» содержит выводы о признаках хищения имущества банка, в связи с чем оно направлено в ГСУ СК при Прокуратуре Российской Федерации. В ходе проверки обстоятельств ухудшения финансового положения КИТ Финанс Инвестиционный банк (ОАО) признаков уголовно наказуемых деяний не выявлено.

Финансирование мер по предупреждению банкротства банков осуществлялось за счет кредитов Банка России и имущественного взноса Российской Федерации в Агентство. В первом полугодии на эти цели было направлено 25,9 млрд руб. , в т. ч. 2,7 млрд руб. за счет кредита Банка России, предоставленного Агентству для финансового оздоровления АКБ "Российский капитал" (ОАО).

Всего на финансирование процедур реструктуризации Агентством на 01.07.2010 фактически использовано 330,5 млрд руб. В том числе за счет полученных в Банке России заемных средств – 190,3 млрд руб., за счет средств имущественного взноса Российской Федерации в Агентство – 140,2 млрд руб. На отчетную дату Агентство погасило кредиты Банка России на общую сумму 63,09 млрд руб., в том числе, за счет имущественного взноса Российской Федерации в Агентство – на 59,75 млрд руб. В 1 полугодии т.г. Агентством погашены кредиты Банка России на сумму 42,39 млрд руб.

В отчетном периоде заемщиками (санируемыми банками и инвесторами), в соответствии с утвержденными графиками, было возвращено Агентству 8,75 млрд руб. в счет погашения основного долга и уплачено 5,1 млрд руб. в качестве процентов за пользование заемными средствами. Всего по состоянию на 01.07.2010 по выданным займам и приобретенным Агентством правам требования поступило денежных средств на сумму 33,25 млрд руб., в т.ч. средств основного долга - 19,44 млрд руб., процентов за пользование заемными средствами - 13,81 млрд руб.

4. Обеспечение корпоративного контроля и прозрачности деятельности Агентства, внутриорганизационная и кадровая работа

За отчетный период подготовлен проект Годового отчета Агентства за 2009 г., который одобрен Правлением Агентства и утвержден Советом директоров. Документ направлен в Правительство Российской Федерации, Банк России, обобщенные данные опубликованы в СМИ и размещены на сайте Агентства в сети Интернет.

Осуществлялась работа телефонного консультационного центра Агентства для вкладчиков банков. За отчетный период на «горячую линию» поступило 18547 звонков (в т.ч. 6558 - по страхованию вкладов, 11985 - по ликвидационным процедурам, 4 - по финансовому оздоровлению). В течение полугодия подготовлено 293 ответа на вопросы вкладчиков по различным аспектам деятельности, поступившие по каналам электронной почты.

Во взаимодействии с выбранной на конкурсной основе компанией ЗАО НКГ "2К Аудит-деловые консультации" подготовлен проект Стратегии деятельности Агентства, который был рассмотрен на заседании Правления Агентства.

В отчетном периоде были проведены 2 заседания Совета директоров, 47 заседаний Правления Агентства. Были организованы 2 заседания Экспертно-аналитического совета при Агентстве, на которых рассматривались проект стратегии развития и информационная политика Агентства.

На протяжении полугодия осуществлялась работа по подбору персонала для занятия вакантных должностей в Агентстве, отобраны и назначены на должности 38 специалистов. По результатам отбора в резерв Агентства включены 24 кандидата для замещения вакантных должностей работников, выполняющих функции представителя конкурсного управляющего (ликвидатора). По сравнению с 2009 г. коэффициент текучести кадров (отношение числа уволившихся к среднесписочной численности) снизился в 2 раза и на 1.07.2010 составил 0,04.

Заключение

Коммерческие банки – это специфические предприятия, специализирующимися на посреднической деятельности, связанной, с одной стороны, с покупкой ресурсов, а с другой – их продажей нуждающимся предприятиям, организациям и населению. В этих условиях для банков оказываются одинаково важными как активные, так и пассивные операции. От пассивных операций зависит размер банковских ресурсов и, следовательно, масштабы деятельности коммерческих банков.

Формирование ресурсной базы, включающее в себя не только привлечение новой клиентуры, но и постоянное изменение структуры источников привлечения ресурсов, является составной частью гибкого управления активами и пассивами коммерческого банка.

Чрезмерное наличие привлеченных средств увеличивает риск и повышает потенциальную угрозу неплатежеспособности банка, а также попадания его под «контроль» других коммерческих банков и кредиторов, что может позволить последним воздействовать как на текущую деятельность, так и на проведение кредитной политики в целом.

Преимущественное формирование банковских ресурсов за счет собственного капитала – также не лучшая политика для коммерческого банка. Это связано, в частности, с возможной потерей определенной группой акционеров контроля над банком, снижением уровня выплачиваемых дивидендов и рыночной стоимости акций. Как следствие, несбалансированность может привести к ухудшению показателей, характеризующих деятельность банка, к снижению его имиджа на рынке и денежных ресурсов.

Следовательно, основная цель коммерческого банка – выбрать такую структуру банковского капитала, которая при наименьших затратах на формирование банковских ресурсов будет способствовать поддерживанию стабильности уровня дивидендов и доходов, а также репутации банка на уровне, достаточном для привлечения им необходимых денежных ресурсов на выгодных условиях.

Высокие темпы роста депозитов и увеличение их доли в общей сумме привлеченных ресурсов свидетельствуют о формировании стабильной ресурсной базы коммерческого банка, обеспечивающей его динамичное развитие.

В целях устойчивого привлечения ресурсов банку важно разработать стратегию депозитной политики, определяемую тактическими и стратегическими задачами, закрепленными в уставе, включая получение максимальной прибьши и необходимость сохранения банковской ликвидности.

В дипломной работе рассмотрены теоретические аспекты деятельности коммерческих банков в сфере привлечения ресурсов, более детально рассмотрена классификация вкладов населения, выявлены их особенности, а также преимущества и недостатки для обеих сторон депозитных операций. В рамках первого раздела также уделено внимание процессу формирования вкладов физических лиц, изучены ее субъекты и объекты, принципы и механизм построения, определена роль депозитной политики в системе управления банковскими ресурсами.

По итогам исследования, можно сказать о том, что на депозитном рынке страны, в целом наблюдается стабилизация ситуации с привлечением временно свободных средств граждан во вклады. В отношении вкладов граждан наблюдается позитивная тенденция – их доля на протяжении 2009–2010 годов неуклонно растет.

В работе был обозначен ряд проблем, стоящих в настоящее время перед российскими банками. В их числе можно выделить проблему формирования ресурсной базы банков, а так же незащищенность вкладов граждан в коммерческих банках.

Исследование теоретических основ формирования ресурсной базы за счет вкладов населения и оценка сложившейся ситуации в сфере привлечения средств во вклады позволили выработать ряд предложений и рекомендаций по совершенствованию вкладной политики Российских банков.

Так, для укрепления депозитной базы и расширения ресурсного потенциала банкам предлагается:

· Расширить перечень существующих вкладов, ориентируясь на различные слои населения с разным уровнем доходов.

· Освоить выпуск сберегательных сертификатов.

· Принять меры по минимизации негативного влияния непредвиденного изъятия населением срочных вкладов.

· Производить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь.

· Ввести новую услугу для клиентов – службу телемаркетинга.

· Активизировать рекламную деятельность банка.

Также в целом для коммерческих банков предлагается построение системы гарантирования банковских вкладов с учетом особенностей российской банковской системы.

Таким образом, в ходе написания дипломной работы была достигнута поставленная цель и решены задачи, сформулированные исходя из целевой установки.

Список использованной литературы

1. Балабанова И. Т. Банки и банковская деятельность. – СПб.: Питер, 2007. – 345 с.: ил.

2. Банковское дело / Под ред. Белоглазовой Г.Н., Кроливецкой Л.П., - М.: Финансы и статистика, 2008., - 390 с.

3. Банковское дело: Учебник. Под ред. Колесникова В. И. – М.: Финансы и статистика, 2008. – 536 с.: ил.

4. Банковское дело: учебник / под ред. д-ра экон. наук, проф. Г. Г. Коробовой. — изд. с изм. — М.: Экономиста., 2008. — 766 с.

5. Банковская система России: кризис и перспективы развития / А.Ведев, И.Лаврентьева, Е.Шарипова и др., - М.: Инфра-М, 2009., - 284 с.

6. Батракова Л. Г. Анализ процентной политики коммерческого банка: Учебное пособие. – М.: Логос, 2007. – 152с.: ил.

7. Белоглазова Б. Н., Толоконцева Г. В. Денежное обращение и банки. – М.: «Финансы и статистика», 2009. – 355с.

8. Быковская Е.В. Анализ финансовых результатов деятельности банка // Аудитор - 2008. – № 4. с.16

9. Бюллетень общеэкономической и банковской статистики по Тюменской области. Тюмень. 2008. – 96 с.

10. Владимирова М.П, Козлов А.И Деньги, кредит, банки.- Издательство «КроКус», 2007. – 105с.

11. Веденкин А. А. Объем частных депозитов в банках быстро растет // www.urbc.obzor01.ru

12. Виноградов А. В. Основные модели построения системы гарантирования вкладов в мире // Деньги и кредит. – 2007. – № 6. – С. 62-67.

13. Вятко Л. Д. Банки и их депозиты//www.IZV.info/economic/news 40145#2

14. Гражданский кодекс РФ: ст. 834-844(глава 44), ст. 845-860(глава 45), ст. 395, 809, 818 ч.2

15. Ермакова Н.Б, Варламова Т.П Деньги, кредит, банки. – Издательство «РИОР», 2007.- 121с.

16. Захаров В.С. Проблемы банковской системы // Деньги и кредит. - №1. – 2009. – С. 21

17. Жуков Е. Ф. Банки и банковские операции. – СПб.: Питер, 2008. – 234с.: ил.

18. Масленченков Ю. Проблемы управления банком: взгляд изнутри // Бизнес и банки. 2006. № 31. с.8.

19. Максютов А.А. Банковский менеджмент: учебно-практическое пособие. - М.: Альфа-Пресс, 2007., - 318 с.

20. Казимагомедов А. Ю. Защита и страхование депозитов // Финансовый бизнес. – 2008. – № 11. – С. 55-57.

21. Карпов М. Т. Вкладчики возвращаются в банки // Сегодня. – 2006. – №21. – С. 4.

22. Лаврушин О. И. Деньги, кредит, банки. – М.: «Финансы и статистика», 2009. – 590 с.

23. Леонтьев В. Е., Радковская Н. П. Финансы, деньги, кредит и банки. СПб: «ИВЭСЭП», 2007.- 384 с.

24. Назарец В.Г. Проблемы развития экономики банковской системы // Вестник АРБ 2008. - № 2. - С. 40-42

25. Пайк Р., Нил Б. Корпоративные финансы и инвестирование. - СПб.: Питер, 2008., - 264с.

26. Пещанская И.В. Организация деятельности коммерческого банка: Учебное пособие. – М.:ИНФРА – М, 2007. – 320 с.

27. Письмо ЦБРФ от 10.02.1992 № 14-3-20 “О депозитах и сберегательных сертификатах банков” (в ред. Письма ЦБРФ от 18.12.1992 № 23)

28. Потапова Н.В. Введение безотзывных вкладов повысит устойчивость банковской системы // Актуальные проблемы финансовой стратегии: Сборник научных трудов / Брян. гос. универс. Им. акад. И.Г. Петровского. – Брянск: Издательство БГУ, 2007., - 180с.

29. Общая теория денег и кредита: Учебник. Под ред. Жукова Е.Ф. – М.: Банки и биржи, «ЮНИТИ», 2009. – 344с.

30. Основы банковского дела в Российской Федерации: Учеб. Пособие /Под ред. О.Г. Семенюты. – Ростов н/Д: Феникс, 2007. – 463 с.

31. Отчет о развитии банковского сектора и банковского надзора в 2007 году. ЦБ РФ, 2008.

32. Саркисянц А.Г. Управление клиентским бизнесом в банке: современные тенденции // Аудитор - 2009 – № 4.

33. www.bankir.ru

34. www.allbanks.ru

35. www.rbc.ru

36. www.raexpert.ru

Приложения

Приложение1. Рейтинг ставок по вкладам

банки

название вклада

срок

сумма

валюта

Петербургский социальный коммерческий банк (ПСКБ) (Санкт-Петербург)

Юбилейный

от 10 месяцев до 12 месяцев

от 10000

RUR

Пушкино. Санкт-Петербургский филиал (Санкт-Петербург)

Хорошее детство

15.75

5 лет

от 500001

RUR

Собинбанк, Санкт-Петербургский филиал (Санкт-Петербург)

Партнер

15.май

751 день

от 1000000

RUR

(812)325-24-60, 327-49-95

Партнер

15.май

751 день

от 1000000

RUR

Пушкино. Санкт-Петербургский филиал (Санкт-Петербург)

Хорошее детство

15.май

4 года

от 500001

RUR

(812)702-41-70

Собинбанк, Санкт-Петербургский филиал (Санкт-Петербург)

Партнер

15.мар

661 день

от 1000000

RUR

(812)325-24-60, 327-49-95

Партнер

15.мар

661 день

от 1000000

RUR

Пушкино. Санкт-Петербургский филиал (Санкт-Петербург)

Хорошее детство

15.25

3 года

от 500001

RUR

(812)702-41-70

Собинбанк, Санкт-Петербургский филиал (Санкт-Петербург)

Партнер

15.фев

571 день

от 1000000

RUR

(812)325-24-60, 327-49-95

Партнер

15.фев

571 день

от 1000000

RUR

Банк Петровский (Санкт-Петербург)

VIP

15.фев

от 181 день до 366 дней

от 3000000

RUR

(812)326-61-31

http://www.petrovskiybank.ru/

Собинбанк, Санкт-Петербургский филиал (Санкт-Петербург)

Партнер

15.янв

481 день

от 1000000

RUR

(812)325-24-60, 327-49-95

Приложение 2 рейтинг банков по объему депозитов

Активы-нетто,тыс. руб.	Депозиты физических лиц,тыс. руб.
1	Сбербанк России · Москва	7 076 192 258	3 687 164 070
2	ВТБ 24 · Москва	706 994 275	433 597 378
3	Банк Москвы · Москва	785 973 183	163 215 647
4	Газпромбанк · Москва	1 668 922 368	145 046 150
5	Райффайзенбанк · Москва	469 827 097	141 818 603
6	Альфа-Банк · Москва	582 993 908	131 318 759
7	Росбанк · Москва	444 112 266	115 330 648
8	МДМ Банк · Новосибирск	396 683 844	90 142 341
9	Промсвязьбанк · Москва	461 601 257	87 707 778
10	Уралсиб · Москва	375 491 138	87 117 996
11	Россельхозбанк · Москва	949 139 774	79 317 943
12	Возрождение · Москва	145 624 193	66 535 824
13	Банк «Санкт-Петербург» · Санкт-Петербург	238 503 358	59 558 648
14	Петрокоммерц · Москва	162 091 869	49 246 866
15	Национальный Банк «Траст» · Москва	134 766 793	46 607 864
16	Номос-Банк · Москва	268 263 187	40 852 998
17	Ханты-Мансийский Банк · Ханты-Мансийск	133 380 652	37 058 608
18	ЮниКредит Банк · Москва	503 730 612	36 990 905
19	Ситибанк · Москва	189 673 577	36 243 883
20	Транскредитбанк · Москва	241 616 869	34 568 128

Приложение 3. Сводные данные о страховых случаях, страховой ответственности Агентства и произведенных страховых выплатах (нарастающим итогом)

Дата	Количество банков-участников ССВ	Количество банков, в отношении которых наступил страховой случай	Страховая ответственность АСВ по банкам, в отношении которых наступил страховой случай (по состоянию на дату страхового случая, млрд. руб)	Количество вкладчиков, имеющих право на страховое возмещение в банках, в которых наступил страховой случай (по состоянию на дату страхового случая, тыс.)	Сумма выплаченного страхового возмещения (млрд.руб)	Количество вкладчиков, обратившихся за выплатой страхового возмещения (тыс.)
01.01.2009	937	52	16,5	372,0	10,9	72,4
01.04.2009	939	65	18,2	493,7	16,9	126,4
01.06.2009	938	70	20,6	558,5	19,5	149,4
01.07.2009	935	74	21,0	564,6	20,2	159,9
01.08.2009	935	75	21,0	564,6	20,6	165,3
01.09.2009	934	77	21,3	569,9	20,8	168,2
01.10.2009	933	78	21,5	571,0	21,0	169,5
01.11.2009	931	79	21,5	571,0	21,1	170,3
01.12.2009	931	80	21,9	597,3	21,4	171,7
01.01.2010	925	83	22,4	627,5	21,9	174,8
01.02.2010	925	83	22,5	627,6	22,1	177,0
01.03.2010	923	86	22,5	627,8	22,2	178,4
01.04.2010	923	87	22,6	635,2	22,2	179,2
01.05.2010	923	87	22,6	635,2	22,3	180,0
01.06.2010	914	87	22,7	635,2	22,3	180,3
01.07.2010	914	88	23,3	640,8	22,4	180,6
01.08.2010	914	88	23,3	640,8	22,9	184,3
01.09.2010	912	89	23,3	641,0	23,0	184,7

[1] Большой экономический словарь / М., 1994

[2] По данным РА «Эксперт»