Реферат: Личное страхование 7

Министерство образования и науки

Федеральное агентство по образованию

Государственное образовательное учреждение высшего профессионального образования

Всероссийский заочный финансово-экономический институт

Филиал в г. Барнауле

Контрольная работа по дисциплине

«Страхование»

Вариант 8

Барнаул 2008

Содержание.

1. Сущность личного страхования и его классификация.

2. Охарактеризовать условия страхования морских судов (страхование каско).

3. В результате пожара повреждено здание ателье по поши­ву одежды, застрахованное в сумме 1200 тыс. руб. Действительная стоимость объекта на момент страхового случая - 2300 тыс. руб. Ущерб за вычетом стоимости остатков (с учетом износа и обесце­нения) - 1700 тыс. руб.

Определите сумму страхового возмещения, подлежащую выплате страхователю.

1. Сущность личного страхования и его классификация.

Страхование - совокупность особых замкнутых перераспределительных отношений между его участниками по поводу формирования за счет денежных взносов целевого страхового фонда, предназначенного для возмещения возможного ущерба, нанесенного субъектом хозяйствования, или выравнивания потерь в семейных доходах в связи с последствиями происшедших страховых случаев.

Страхование — специфическая сфера, которая имеет свои звенья:

1) Социальное страхование (все методы);

2) Личное страхование;

3) Имущественное страхование;

4) Страхование ответственности;

5) Страхование предпринимательских рисков.

Личное страхование — это форма защиты от рисков, которые угрожают жизни человека, его трудоспособности, здоровью. Договор личного страхования — гражданско-правовая сделка, по которой страховщик обязуется посредством получения им страховых взносов при наступлении страхового случая возместить ущерб или произвести выплату страхового капитала, ренты или других предусмотренных выплат.

Жизнь или смерть как форма существования не может быть объективно оценена. Застрахованный может лишь попытаться предотвратить те материальные трудности, с которыми сталкивается в случае смерти или инвалидности. В личном страховании не может быть объективно выраженного интереса, хотя всегда должна существовать какая-то связь между потерями, которые может понести застрахованный, и страховой суммой. Страхование относится к личности как к объекту, который подвергается риску, находится в связи с его жизнью, физической полноценностью и здоровьем. Как следствие, застрахованный должен быть определенным лицом, или, как минимум, должен быть определен объект, подвергающийся риску. Страховые суммы представляют собой стоимость понесенных материальных убытков или ущерба, которые не могут быть объективно выражены, а определяются в соответствии с пожеланиями страхователя исходя из его материальных возможностей. [2, С 90]

Договор личного страхования может быть обязательным (в силу закона) или добровольным (как взаимное волеизъявление сторон, т.е. страхователя и страховщика), долгосрочным или краткосрочным. По каждому виду личного страхования заключаются соответствующие договоры.

Некоторые виды страхования, в частности страхования жизни, могут быть выделены как особо продолжительные, иногда рассчитанные на всю жизнь застрахованного. При страховании имущества обычная длительность действия договора — один год, подразумевающая ежегодное его возобновление и возможность расторжения договора любой из сторон в соответствующей форме. Временное же страхование жизни, как и страхование на случай пенсии, заключается обычно на длительный срок, в течение которого страховщик не имеет права расторгнуть контракт.

Классификация видов личного страхования производится по разным критериям.

По объему риска:

• страхование на случай дожития или смерти;

• страхование на случай инвалидности или недееспособности;

• страхование медицинских расходов. По виду личного страхования:

• страхование жизни;

• страхование от несчастных случаев.

По количеству лиц, указанных в договоре:

• индивидуальное страхование (страхователем выступает одно отдельно взятое физическое лицо);

• коллективное страхование (страхователями или застрахованными выступает группа физических лиц).

По длительности страхового обеспечения:

• краткосрочное (менее одного года);

• среднесрочное (1—5 лет);

• долгосрочное (6—15 лет).

По форме выплаты страхового обеспечения:

• единовременной выплатной страховой суммы;

• с выплатой страховой суммы в форме ренты.

По форме уплаты страховых премий:

• страхование с уплатой единовременных премий;

• страхование с ежегодной уплатой премий;

• страхование с ежемесячной уплатой премий.

В соответствии с классификацией видов страхования, личное страхование включает в себя:

1. Страхование жизни:

· страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события;

· страхование жизни с условием периодических страховых выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика.

2. Пенсионное страхование – вид личного страхования, при котором страхователь единовременно или в рассрочку уплачивает страховой взнос, а страховщик берет на себя обязательство периодически выплачивать застрахованному пенсию. Различают временную и пожизненную пенсии.

3. Страхование от несчастных случаев и болезней предусматривает выплату страховой суммы (полностью или частично) в связи с наступлением неблагоприятных явлений (или их последствий), связанных с жизнью и здоровьем страхователя (застрахованного). К нему относятся: добровольное медицинское страхование, индивиду­альное страхование от несчастных случаев, страхование детей, пасса­жиров, туристов и др. Это самый развивающийся вид личного страхо­вания, в котором постоянно возникают новые виды, например, страхование от похищения, страхование владельцев банковских кар­точек и др.

4. Медицинское страхование , или страхование здоровья, включает все виды страхования по защите имущественных интересов страхователей и застрахованных, связанные с расстройством здоровья и утратой трудоспособности. Непосредственным интересом страхователя здесь является возможность компенсации затрат на медицинское обслуживание за счет средств страховщика. Таким образом, медицинское страхование - это страхование на случай потери здоровья по любой причине: болезнь, несчастный случай, отравление, умышленные действия третьих лиц и т. п.

Целью медицинского страхования является компенсация (полная или частичная) дополнительных расходов застрахованного, которые вызваны его обращением в медицинское учреждение за медицинскими услугами, включенными в программу медицинского страхования. Страховым случаем здесь является обращение застрахованного в медицинское учреждение для получения лечебной, консультационной или иной помощи.

Медицинское страхование по характеру оказываемой медицинской помощи подразделяется на обязательное и добровольное, каждое из которых имеет свои особенности, принципы и порядок проведения страхования»

Обязательное медицинское страхование (ОМС).

Согласно Закону "О медицинском страховании граждан в РФ", принятому 28 июня 1991 г., с изменениями и дополнениями от 2 апреля 1993 г. № 4741-1, обязательное медицинское страхование (ОМС) является составной частью Государственного социального страхования (Госсоцстраха) и обеспечивает всем гражданам РФ равные возможности в получении медицинской и лекарственной помощи, предоставляемой за счет средств обязательного медицинского страхования.

ОМС - один из наиболее важных элементов системы социальной защиты населения в части охраны здоровья и получения необходимой медицинской помощи в случае заболевания. В России ОМС является государственным и всеобщим для населения. Это означает, что государство в лице своих законодательных и исполнительных органов определяет основные принципы организации ОМС, устанавливает тарифы взносов, круг страхователей и создает специальные государственные фонды для аккумуляции взносов на обязательное медицинское страхование. Всеобщность ОМС заключается в обеспечении всем гражданам равных гарантированных возможностей получения медицинской, лекарственной и профилактической помощи в размерах, устанавливаемых государственными программами ОМС.[1, С 81]

Добровольное медицинское страхование.

В Российской Федерации все большее развитие получает добровольное медицинское страхование (ДМС). Оно предназначено для финансирования оказания медицинской помощи сверх социально гарантированного объема, определяемого обязательными страховыми программами.

Фонды добровольного медицинского страхования образуются за счет:

• добровольных страховых взносов предприятий и организаций;
• добровольных страховых взносов различных групп населения и отдельных граждан.

Добровольное страхование может быть как коллективным, так и индивидуальным. При коллективном страховании в качестве страхователя выступают предприятия, организации и учреждения, которые заключают договор со страховой организацией по пово­ду страхования своих работников или иных физических лиц (членов семей работников, пенсионеров и т. д.).

При индивидуальном страховании, как правило, в качестве страхователя выступают граждане, которые заключают договор со страховой организацией по поводу страхования себя или другого лица за счет собственных средств.

Объем программы предоставления медицинских услуг, возможность выбора условий получения медицинской помощи регламентируются договором (страховым полисом). Тарифы на медицинские и другие услуги по добровольному медицинскому страхованию должны устанавливаться по соглашению страховщика (страховой организации) и производителя услуг (медицинского учреждения и т. п.). Соответственно и размеры страховых взносов по добровольному медицинскому страхованию устанавливаются на договорной основе. При этом учитывают оценку вероятности заболевания страхуемого с учетом возраста, профессии, состояния здоровья.

При личном страховании страховые выплаты производятся в случаях:

• временной утраты застрахованным общей трудоспособности или дееспособности;

• полной или частичной утраты застрахованным трудоспособности.

• смерти или гибели застрахованного лица;

• окончания срока страхования, обусловленного договором;

• страхования дополнительной пенсии.

По особому соглашению сторон в договоре могут оговариваться страховые выплаты по компенсации затрат на восстановление трудоспособности (здоровья) после страхового случая, например, на оплату оздоровительных мероприятий, санаторно-курортное лечение, протезирование зубов и др.

Взаимные обязательства страхователя и страховщика регулирует договор страхования. По договору страхования одна сторона (страховщик) обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить единовременно или выплачивать периодически обусловленную договором сумму (страховую сумму) в случае наступления предусмотренного договором события (страхового случая).

Личное страхование, и особенно страхование жизни, - развитая и экономически значимая отрасль страхования в европейских странах. В России существует ряд проблем, препятствующих развитию данной отрасли. Сложности с развитием страхования жизни объясняются тем, что в российской практике оно часто используется как способ оптимизации налоговой нагрузки на предприятия и слабо связано с реальной защитой интересов страхователей.

Исходя из опыта западных стран, можно заключить, что долгосрочное страхование жизни является наиболее перспективным и массовым видом страхования: на его долю приходится от 40% до 80% всей собираемой страховой премии. [5, С 115]

Для быстрого развития этого вида страхования необходимо наличие как минимум двух условий: нужно поддерживать долгосрочную надежность и устойчивость финансовой системы в целом, что обеспечит сохранность вложений; доходность накопительного страхования должна быть сравнима с другими инвестиционными инструментами при сопоставимом уровне риска (например, банковский депозит).

Одна из основных проблем в развитии страхования жизни – слабые стимулы к накоплению, в том числе и налогового характера. Сегодня налоговое законодательство устанавливает практически запретительные барьеры на пути развития данного вида страхования. Например, накопительное страхование за счет средств работодателя облагается: во-первых, единым социальным налогом, во-вторых, подоходным налогом на страховые взносы (также на выплаты, если они производятся), в-третьих, налогом на прибыль, если сумма взносов превышает 12% от суммы расходов на оплату труда. Кроме того, приемлемая доходность инвестиций может быть обеспечена только при длительных сроках действия договоров – от 10 лет и более. Однако такие договоры не пользуются у страхователей спросом из-за высокой рискованности долгосрочных вложений. [4,С 74]

Таким образом, можно сделать вывод, что основными факторами, способствующими развитию системы страхования вообще и личного в частности, являются: наличие страхового интереса, платежеспособного спроса, эффективных каналов продаж, благоприятного налогового климата, политической и экономической стабильности, доверия населения к власти и финансово-экономическим институтам, формирование рыночного отношения к вопросам социальной защиты.

Во всех экономически развитых странах страхование является стратегическим сектором экономики. Перспективы развития страхового рынка в России трудно предугадать, так как они во многом зависят от состояния экономики страны, уровня ее развития, благосостояния и страховой культуры людей. Совершенно очевидно, что в стране с непредсказуемым экономическим курсом население, живущее потребностями одного дня, не будет заботиться о накоплении с каждым днем обесценивающегося капитала. В таких экономических условиях долгосрочные накопительные страховые программы не работают.

У рынка страхования жизни большой потенциал. По консервативным прогнозам, в 2006-2010 годах рынок классического накопительного страхования жизни в России будет расти в среднем на 30-40% в год и к 2010 году составит $1–1,5 млрд. Основной движущей силой развития рынка страхования жизни станут корпоративные клиенты, а наиболее интересным продуктом – смешанное страхование жизни. Именно на этот вид страхования делают ставку ведущие страховщики. [3 с. 58]

Нынешнее положение страхования в финансовой системе России не соответствует задачам, которые должны стоять перед страховой отраслью. Страхование — это единственный вид экономической деятельности, который сопровождает человека всю жизнь: еще до его рождения и даже после его смерти. Это программы медицинского страхования, накопительного страхования жизни, страхования путешествующих, то есть все от беременности до выплат после смерти застрахованного. В странах с развитой рыночной экономикой история страхования насчитывает уже более двухсот лет. В России же, следует признать, страхование находится пока в самом начале своего развития.

2. Охарактеризовать условия страхования морских судов (страхование каско).

Морское страхование судов — старейший вид имущественного страхования. Морское страхование является комплексным страхованием, оно включает в себя большой круг специфических рисков, возникающих при эксплуатации средств водного транспорта. Эти риски можно разделить на три основные группы:

- страхование каско судов (страхование морских транспортных и вспомогательных средств их корпусов, машин и оборудования);

- страхование карго (страхование грузов, перевозимых морским и иными видами транспорта);

- страхование ответственности судовладельцев, связанное с возможным причинением ими материального ущерба третьим лицам в результате эксплуатации морских транспортных средств.

В международной практике используется несколько вариантов стандартных условий страхования на разный срок.

Страхование каско судов - страхование судна как средства транспорта; вид морского страхования, обеспечивающий страховую защиту судовладельцев и иных лиц, имеющих отношение к эксплуатации судов, в случае нанесения ущерба или гибели принадлежащих им или иным образом юридически связанных с ними судов либо нанесение иного ущерба их имущественным интересам в связи с эксплуатацией судов. На страхование принимаются: корпус судна с его машинами, оборудованием и такелажем (оснасткой), фрахт (плата за морскую перевозку груза), расходы по снаряжению и другие расходы, связанные с эксплуатацией судна, а также суда в постройке.[2, С 126]

Стандартные условия (английский опыт) вы­деляют две группы рисков:

1)риски, не связанные с человеческим фактором, т.е. не зависящие от воли судовладельца, — различные навигационные опасности, в том числе:

• затопление судна в шторм, посадка на мель;

• взрыв, пожар;

• пиратство или бандитские нападения;

• преднамеренный выброс имущества за борт;

• землетрясения, извержение вулкана, удар молнии;

• происшествия при погрузочно-разгрузочных работах или бункеровке;

• уничтожение судна, являющегося потенциальным источни­ком загрязнения окружающей среды, по приказу властей;

2)риски, связанные с человеческим фактором, которые судовладелец мог предотвратить:

• взрыв котлов, поломка валов, скрытые дефекты оборудова­ния или корпуса;

• небрежность команды, ремонтников или фрахтователей;

• мошенничество со стороны членов команды;

• столкновение с летательными аппаратами, доками или портовым оборудованием.

На страхование принимаются суда любого размера, типа и стоимости, включая сухогрузы, танкеры, пассажирские, рыболовные, научно-исследовательские суда, плавкраны, плавучие буровые установки, яхты и т. п.

Страхователем может являться собственник, пользователь, эксплуатант судна, физическое или юридическое лицо.

По договору страхования возмещаются убытки, понесенные вследствие случайностей и опасностей плавания, а также по причинам внезапного и непредвиденного характера. [6, Электронный ресурс]

Объем ответственности страховщика устанавливается в договоре страхования по соглашению сторон на следующих условиях:

· с ответственностью за гибель и повреждения;

· с ответственностью за повреждения;

· с ответственностью только за полную гибель судна, включая расходы по спасанию;

· с ответственностью только за полную гибель.

Судно принимается на страхование по заявленной страхователем страховой сумме, которая не может быть выше страховой стоимости

Возмещение производится путем оплаты ремонта судна в случае его повреждения и выплаты стоимости судна в случае его гибели.

Объем страховой ответственности, предоставляемый по договору страхования каско судов, подробно излагается в соответствующих условиях страхования. Единых для всего мира условий не существует.

Национальные условия подчас детально сильно отличаются друг от друга, и поэтому сравнивать ставки страховой премии на разных рынках можно только после серьезного изучения условий страхования, принятых на каждом из них. В обобщенном виде все страховые рынки предоставляют страховое покрытие по трем группам убытков судовладельца: непосредственно связанные с физической гибелью, повреждением и поломками корпуса, машин или оборудованием судна; связанные с возникновением ответственности перед третьим лицом; связанные с расходами судовладельцев по уменьшению размера убытков.[7, Электронный ресурс]

3. В результате пожара повреждено здание ателье по поши­ву одежды, застрахованное в сумме 1200 тыс. руб. Действительная стоимость объекта на момент страхового случая - 2300 тыс. руб. Ущерб за вычетом стоимости остатков (с учетом износа и обесце­нения) - 1700 тыс. руб.

Определите сумму страхового возмещения, подлежащую выплате страхователю.

1. Найдем сумму застрахованного объекта в действительности:

1200 тыс. руб. /2300 тыс. руб. =0,52 тыс. руб.

2. Определим сумму страхового возмещения, подлежащую выплате страхователю:

1700 тыс. руб. *0,52 тыс. руб. =884 тыс. руб.

Ответ: Сумма страхового возмещения, подлежащая выплате страхователю, в результате пожара составляет 884 тыс. руб.

Список литературы

1. Грищенко Н.Б. Основы страховой деятельности: Учебное пособие.Барнаул: Изд-во Алт. ун-та, 2005. 274 с.

2. Страхование : учебное пособие / В.А. Щербаков, Е.В. Костяева. — М.:КНОРУС, 2007.-312 с.

3. Гребенщиков Э. Российский рынок страхования: параметры, пропорции и тенденции // РЦБ. – 2007. – №2. – С. 57-61.

4. Жукова Т. Конец эпохи нерешительности // Русский полис. – 2007. – №1. – С. 70-74.

5. Натхов Т. А. Рынок страхования в России: основные тенденции и проблемы развития // Вопросы экономики. – 2006. – №12. – С.115-125.

6. Электронный ресурс. Страхование морских и речных судов.

http://www.rgs.ru/rus/catalog/legal/ships/

7. Электронный ресурс. Страхование в России: Водный транспорт.

http://allinsurance.ru/biser.nsf/AllDocs/