Реферат: Отчет о практике в банке 2

СОДЕРЖАНИЕ

1. Краткая характеристика, правовые и экономические основы деятельности ОАО «Уралтрансбанка» 3

2.Организация расчетов в хозяйстве и межбанковских расчетов.

Организация расчетно-кассового обслуживания 6

3. Экономические основы и особенности взаимоотношений

«Уралтрансбанка» с Центральным банком 7

4. Организация пассивных операций в «Уралтрансбанке» 8

5. Кредитные операции «Уралтрансбанка» 11

6. Операции «Уралтранбанка» с ценными бумагами 15

7. Валютные операции «Уралтрансбанк» 17

8. Прочие операции «Уралтрансбанка» 18

9.Организация внутреннего контроля Банка 21

10. Прогноз дальнейшего развития банка 24

1. Правовые и экономические основы деятельности ОАО «Уралтрансбанка».

ОАО Уралтрансбанк является неотъемлемой частью экономики Уральского региона. На основе совершенствования банковских технологий банк сосредотачивает свои усилия на комплексном обслуживании ключевых предприятий региона. Банк предоставляет свои услуги широкому кругу клиентов, включая частных лиц, предприятия малого и среднего бизнеса.

Уралтрансбанк ставит своей целью сохранение стабильности и надежности, независимо от развития экономической и политической ситуации. Он стремится к созданию системы управления, направленной на предвосхищение потребностей клиентов в удобных, надежных и эффективных финансовых услугах. Банк нацелен на создание квалифицированной и сплоченной команды для реализации поставленных задач.

«Уралтрансбанк» является акционерным коммерческим банком и действует на основании Устава, утвержденного решением общего собрания акционеров.

Органы управления банком:

- общее собрание акционеров;

- Совет директоров банка;

- единоличный исполнительный орган – Председатель правления банка;

- коллегиальный исполнительный орган – Правление банка.

Уставный капитал банка как акционерного общества формируется путем выпуска и размещения обыкновенных и привилегированных акций. Место нахождения единоличного исполнительного органа Банка (Председателя Правления) и коллегиального исполнительного органа Банка (Правления): Российская Федерация, 620027, город Екатеринбург, ул. Мельковская, 2 б. Банк имеет следующие филиалы : Свердловская область, 620090, г. Екатеринбург, ул. Техническая, 32 «а»;

Свердловская область, 624330, г.Красноуральск, ул. Ленина,1 ;

Свердловская область, 624083, г.Среднеуральск, ул.Бахтеева,10"а";

Свердловская область, 623300, г.Красноуфимск, ул. Рогозинниковых, 23;

Свердловская область, 623510, г.Богданович, ул.Кунавина, 114;

Свердловская область, 624201, г.Лесной, ул. Строителей, 2;

Свердловская область, 622034. г.Нижний Тагил, ул.Огаркова.5;

Свердловская область, 623401, г.Каменск-Уральский, ул.Калинина, 27;

Свердловская область, 624090, г.Полевской. ул. Розы Люксембург,18;

Свердловская область, 624440, г. Серов, ул. Ленина, 234.

Банк имеет следующие представительства:

113035, г. Москва, второй Кадашевский переулок, дом 16/5 стр.1.

Банк входит в банковскую систему Российской Федерации и в своей деятельности руководствуется законодательством Российской Федерации, нормативными документами Банка России, а также настоящим Уставом.

Банк является юридическим лицом, имеет в собственности обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе.

Банк приобретает статус юридического лица с момента его государственной регистрации в Банке России. Сообщение о создании Банка публикуется в печати.

«Уралтрансбанк» – это учреждение универсального типа, выполняющее разнообразные операции и услуги. Он предоставляет своим клиентам разнообразные виды услуг. Как традиционные связанные с привлечением средств во вклады, кредитованием, расчетно-кассовым обслуживанием, так и сравнительно новых для банка – дилинговых, операций с фондовыми ценностями, посреднических, операции в системе клиент- банк и т.д.

На совершение банковских операций «Уралтрансбанку» выдана лицензия № 812 от 01.07.97 года зарегистрированная в Центральном Банке РФ.

Основными операциями «Уралтрансбанка» являются:

- привлечение временно свободных денежных средств физических и юридических лиц и их размещение;

- расчетно-кассовое обслуживание предприятий, организаций и частных лиц;

- кредитование клиентов (в том числе предоставление кредитов на потребительские цели и неотложные нужды населению);

- выпуск, покупка, продажа и хранение ценных бумаг и платежных документов;

- депозитные операции;

- операции с иностранной валютой;

- консультирование и предоставление экономической и финансовой информации, оказание финансовых услуг (факторинговых, трастовых и др.);

- размещение государственных ценных бумаг.

Основная доля ресурсов банка складывается благодаря активной работе банка с частными вкладами путем привлечения средств на рублевые и валютные счета. В структуре пассивов баланса банка на них приходится более 45 % средств, остальная часть ресурсов формируется за счет привлечения средств на текущие и другие счета клиентов, в депозиты предприятий и организаций, средств кредиторов и перераспределения кредитных ресурсов.

2.Организация расчетов в хозяйстве и межбанковских расчетов.

Организация расчетно-кассового обслуживания.

Основная часть денежного оборота стран приходится на безналичный платежный оборот. Он представляет собой процесс организации денежных расчетов в экономической системе без непосредственного использование безналичных денег посредством их перевода с одного счета на другой (на основании бухгалтерских записей).

В совершении данных операций в филиале банка занимаются следующие отделы:

- РКО (расчетно-кассовый отдел) занимается непосредственным приемом платежных документов их обработкой, зачислением со счета на счет клиента денежных средств;

- бухгалтерия, занимается обработкой этих документов, занося их в баланс банка;

- клиринговый сектор занимается уже непосредственно перечислением платежей на счета организаций.

Для проведения расчетных операций отделение открывает своим клиентам разные счета, текущие, расчетные, бюджетные и т.д. В качестве платежного средства наиболее распространенными являются платежные поручения. С помощью платежных поручений осуществляются практически все платежи, как за товарно-материальные ценности, так и по нетоварным финансовым операциям.

Основным инструментом системы межбанковских расчетов являются корреспондентские счета. Корсчет представляет собой разновидность счета до востребования. На нем хранятся как собственные средства банка, так и привлеченные им ресурсы. По корсчету отражаются следующие операции:

- кредитно-расчетное, кассовое обслуживание банковской клиентуры;

- операции по межбанковским кредитам и депозитам и т.д.

- хозяйственные операции банка.

Данными операциями занимаются отделы кредитования, экономический сектор.

3. Экономические основы и особенности взаимоотношений

«Уралтрансбанка» с Центральным банком.

Современная система межбанковских расчетов функционирует в основном посредством осуществления платежей через корреспондентские счета, открытые в специализированных структурных подразделениях ЦБ РФ – расчетно- кассовых центрах. Одна из главных задач РКЦ - осуществление посредничества в платежах и кредитах между коммерческими банками с соответствующим ведением корсчетов последних. Банки, на основании заявлений, образцов подписей и печати открывают в РКЦ корсчета. Система РКЦ позволяет ЦБ России контролировать и регулировать денежный оборот. ЦБ РФ осуществляет надзор и регулирование деятельности банков:

- выдает и отзывает лицензии на совершение банковских операций,

- устанавливает и контролирует экономические нормативы,

- определяет порядок формирования обязательных резервных фондов,

- устанавливает объемы и сроки предоставления бухгалтерской и статистической отчетности,

- устанавливает единые правила бухгалтерского учета, статистичности и совершения банковских операций.

Особенность взаимоотношений банка с Центральным банком РФ заключается в том, что филиалы, являясь структурным подразделением банка, предоставляя бухгалтерскую и статистическую отчетность и производят отчисления в обязательные резервные фонды ЦБ РФ через «головной» банк.

4. Организация пассивных операций в «Уралтрансбанке».

Пассивы банка являются основой для осуществления активных операциий определяют масштабы их развития.

Пассивы подразделяются на собственные и привлеченные. Под собственными средствами понимают различные фонды, создаваемые банком для обеспечения его финансовой устойчивости, коммерческой и финансовой деятельности, а также полученную прибыль в текущем году и в прошлые годы. К привлеченным средствам относятся аккумулируемые банком денежные средства клиентов. Привлеченные средства банка составляют управляемые ресурсы, а именно – срочные депозиты, сертификаты, облигации, собственные векселя, а также остатки на расчетных, текущих счетах клиентов или текущие пассивы. Основу ресурсной базы отделения составляют привлеченные средства, а среди них наибольший удельный вес приходится на вклады населения.

Банк создает особые условия для обслуживания пенсионеров. Специальные виды вкладов для них имеют повышенную процентную ставку. В последние время в связи непредсказуемостью колебаний ставки рефинансирования получили распространение виды вкладов со сроком от 1 до 6 месяцев с фиксированной процентной ставкой, такие как: «Пенсионер» - с пролонгацией, с капитализацией процентов, с возможностью пополнения и снятия начисленных процентов за предыдущий месяц, «Долголетие» - для выплаты пенсий, открывается пенсионером в любом подразделении филиала.

Для оценки стабильности денежных вкладов населения в качестве ресурсов кредитования используются такие показатели как средний срок вкладного рубля и уровень оседания средств, поступающих во вклады.

Как было выше отмечено, основной долей ресурсов банка складывается благодаря активной работе по привлечению средств физических и юридических лиц на рублевые и валютные счета.

ОАО «СКБ-банк»Филиал «Уралтрансбанка» предлагает очень широкий спектр услуг для юридических лиц:

1. Открытие счета.

2. Выдача чековых книжек.

3. Зачисление средств на счет.

4. Прием наличных средств со счета:

- на заработную плату и приравненные к ней выплаты

- прочие выплаты.

5. Перечисление средств со счета по поручению клиента.

6. Изменение условий, аннуляция, возврат перевода.

7. Предоставление выписки о текущих операциях по счету.

8. Предоставление дубликата выписки по запросу клиента об операциях по счету.

9. Направление запросов по просьбе клиентов о розыске не поступивших сумм.

10. Изменение реквизитов клиента.

11. Выдача и перечисление остатка средств при закрытии счета.

12. Обслуживание юридических лиц, финансируемых из федерального или местных бюджетов.

13. Инкассация и доставка денежной наличности, сопровождение с ценностями.

14. Перечисление по поручению юридического лица денежных доходов во вклады физических лиц:

- при наличии счета юридического лица в банке;

- при наличии счета в другом коммерческом банке.

15. Прием и перечисление на счета юридических лиц платежей физических лиц (на договорной основе):

- при наличии счета в банке;

- при наличии счета в другом коммерческом банке.

16. Перечисление налоговых и других платежей в бюджет и государственные внебюджетные фонды.

17. Прием от физических лиц и перечисление взносов на счета благотворительных фондов и организаций:

- при наличии счета в банке;

- при наличии счета в другом коммерческом банке.

18. Пересчет инкассируемой денежной выручки.

19. Система "Интернет-банк" позволяет оперативно управлять своими счетами используя Интернет (в том числе и без постоянного подключения к сети):

- оформлять и отправлять платёжные поручения;

- следить за состоянием счетов и получать информацию о движении средств за любой период времени.

Для удобства в системе "Интернет-банк" существуют справочник банков и библиотека контрагентов по платежам, которые позволят быстро и безошибочно вводить повторяющиеся платёжные поручения. Также существует возможность импорта платежных документов из бухгалтерской программы клиента.

Стабильность ресурсной базы, ее структура и качество оказывают влияние на структуру активов. Так, например, управляемые пассивы формируют базу для целевого кредитования, а текущие пассивы являются основой для операций на рынке «коротких» денег.

5. Кредитные операции «Уралтрансбанка».

Одним из основных направлений банковской деятельности банка является кредитование. Кредитный процесс – это работа банка по созданию качественного и высокодоходного портфеля. Четко организованный кредитный процесс ведет к минимизации кредитного риска, неизбежного в банковской деятельности.

Кредитный процесс происходит поэтапно. В начале осуществляется анализ кредитных заявок. Именно на этом этапе возможно предотвратить появление кредитного риска. С этой целью специалисты кредитного отдела собирают информацию о потенциальном заемщике. Составляется кредитная история заемщика, в которую помимо бухгалтерской информации включаются сведения об учредителях, об уровне менеджмента на предприятии, сведения о выполнении ранее взятых на себя обязательств и прочее. На основе бухгалтерских отчетов определяются такие параметры заемщика, как ликвидность деятельности компании, экономическая устойчивость, прибыльность. Заключении о кредитоспособности клиента выдает Департамент безопасности. Решение о кредитовании заемщика принимается отделом потребительского кредитования, который находится в головном офисе банка.

«Головной» банк может делегировать полномочия в части права самостоятельного кредитования частично или в полном объеме филиалу, а также сократить имеющиеся полномочия филиалов в части принятия решений о предоставлении кредитов.

После предоставления кредита начинается второй этап кредитного процесса контроль за текущей деятельностью заемщика и выявление на ранней стадии проблемных кредитов.

ОАО «СКБ-банк» занимается кредитованием физических и юридических лиц.

Кредитный отдел проводит следующие операции:

1. Виды кредитов, предоставляемых физическим лицам:

- кредиты на приобретение, строительство и реконструкцию объектов недвижимости;

- кредиты на неотложные нужды (приобретение транспортных средств, гаражей, дорогостоящих предметов домашнего обихода, хозяйственное обзаведение, платные медицинские услуги, приобретение туристических и санаторных путевок, оплата путевок и другие цели потребительского характера).

Банк предоставляет кредиты только гражданам Российской Федерации. За пользование кредитом Заемщик уплачивает Банку проценты. Уплата процентов производится в соответствии с условиями расчетов, предусмотренными кредитным договором.

Обеспечением является поручительство физических и юридических лиц, а также залог. В качестве залога могут выступать движимое или недвижимое имущество.

- недвижимость

- автотранспорт

- ювелирные изделия

- бытовая техника

- ценные бумаги.

- Драгоценные металлы.

В качестве поручительства могут быть приняты:

- поручительства граждан РФ, имеющих постоянный источник дохода;

- поручительства платежеспособных предприятий и организаций.

Оценка платежеспособности поручителей-граждан производится в соответствии с Правилами кредитования физических лиц.

Кредитные работники для привлечения физических лиц к кредитованию в банке проводит работу по кредитованию работников предприятий и организаций, которым предоставляются услуги по расчетно-кассовому обслуживанию в отделении.

Кредитный отдел предоставляет кредиты юридическим лицам:

- предприятиям и организациям любой формы собственности, предусмотренной законодательством РФ

- предприятиям без образования юридического лица.

Кредиты предоставляются преимущественно хозяйствующим субъектам, имеющим обороты по расчетным счетам в отделении.

Отделение выдает следующие виды кредиты юридическим лицам:

1.Овердрафты.

2.Кредитные линии (не возобновляемые, возобновляемые) – процентная ставка в зависимости от срока.

При открытии не возобновляемой кредитной линии выдача кредита производится в пределах установленного лимита. При этом погашенная часть не увеличивает свободный лимит кредитования.

При открытии не возобновляемой кредитной линии выдача кредита производится в пределах установленного лимита. При этом погашенная часть увеличивает свободный лимит кредитования.

Овердрафт (кредитование расчетного счета) – кредит предоставляется для оплаты платежных документов при недостатке средств на расчетном счете. Заключается генеральное соглашение об овердрафте.

Кредит погашается по мере поступления средств на расчетный счет клиента. За открытие лимита овердрафта клиент уплачивает банку плату в виде комиссионного процента от суммы лимита за весь срок действия договора.

Кредиты на покупку векселей Сберегательного банка РФ с использованием их в дальнейшем, как платежного средства для расчетов с партнерами.

Предоставление вексельного кредита производится путем выдачи заемщику простых дисконтных (с нулевым дисконтом) рублевых векселей Сбербанка РФ со сроком платежа по предъявлении, но не ранее установленного в договоре срока.

Срок погашения кредита устанавливается по соглашению сторон:

а) в пределах срока платежа по векселю (в этом случае с заемщика взыскивают меньше процентов)

б) срок погашения кредита наступает позднее срока платежа по векселю (в этом случае на период с момента выдачи кредита до наступлении срока платежа по векселю устанавливаются столько же процентов, что и в первом случае, а за период с даты наступления срока платежа по векселю до срока погашения по кредитному договору устанавливается другая ставка процентов).

При вексельном кредите допускается пролонгация. С учетом параметров заключаемой сделки заключается один из договоров: кредитный договор, договор об открытии не возобновляемой кредитной линии (векселя должны иметь одинаковый срок платежа), генеральное соглашение об открытии рамочной кредитной линии.

Так же филиал банка совместно с Европейским Банком Реконструкции и Развития предоставляет отдельные виды кредитов частным предпринимателям и малым предприятиям, обеспечивая индивидуальный подход к каждому клиенту, при минимальном пакете документов.

6. Операции «Уралтранбанка» с ценными бумагами.

Генеральная лицензия, выданная «Уралтрансбанку» Центральным банком России, предусматривает весь спектр операций по ценным бумагам.

Филиал банка привлекает денежные средства путем реализации сберегательных и депозитных сертификатов, векселей.

Вексель – это ценная бумага, удостоверяющая ничем не обусловленное обязательство векселедателя (простой вексель), либо иного указанного в векселе плательщика (переводной вексель) выплатить по наступлении предусмотренного векселем срока определенную сумму владельцу векселя (векселедержателю).

Вексель ОАО "Уралтрансбанк" - это обязательство Банка перед Клиентом уплатить обусловленную в векселе сумму в обусловленный в векселе срок при предъявлении векселей к погашению. В случае, если в векселе указана процентная оговорка, Банк выплачивает номинал векселя, а также причитающиеся проценты. Комиссия за данную операцию не взимается. При предъявлении векселя к погашению заполняется стандартное заявление на погашение. Заявление подписывается Клиентом. Работником Банка проставляется отметка Банка о принятии к исполнению. Продажа векселей ОАО «Уралтрансбанк». Предусматривает следующие виды простых векселей:

- Беспроцентные векселя - векселя с нулевой процентной ставкой и сроком погашения "по предъявлении". Данные векселя являются удобной формой расчетов с контрагентами по индоссаменту (передаточной надписи на обратной стороне векселя). Этими векселями также можно осуществлять расчеты с физическими лицами через лицевые счета. - Процентные векселя - векселя с фиксированной процентной ставкой. Этот вид векселей выпускается с целью накопления дохода (своего рода депозитный инструмент). Преимуществом таких векселей является то, что ими также можно рассчитаться с контрагентами. - Дисконтные векселя - векселя, у которых цена продажи векселя ниже номинала. Доходность данных векселей рассчитывается исходя из существующих в Банке процентных ставок. Данные векселя выпускаются с целью накопления дохода (своего рода депозитный инструмент). Преимуществом таких векселей является то, что ими также можно рассчитаться с контрагентами. При наступлении срока погашения последнему законному векселедержателю уплачивается сумма в размере номинала векселя. Процентные и дисконтные векселя выпускаются в соответствии с действующими в Банке на момент заключения сделки процентными ставками и сроками, утверждаемыми Правлением Банка. Ставка является фиксированной, т.е. Банк обязан выплатить обусловленную в векселе процентную ставку, независимо от изменения внешних условий. На основании пакета уставных документов отдел правового обеспечения дает юридическое заключение по клиенту. На основании юридического заключения составляется договор купли-продажи векселей ОАО «Уралтрансбанк», подписываемый с обеих сторон уполномоченными лицами. Клиент перечисляет обозначенную в договоре сумму на соответствующий счет банка. Юридические лица и предприниматели без образования юридического лица осуществляют перечисление средств со своего расчетного счета, физические лица - с лицевого счета или наличными средствами. Сумма, перечисленная платежным поручением, оформляется векселями с требуемой разбивкой, оговоренной в договоре. Комиссия за данную операцию не взимается. Датой выписки векселя считается дата фактического поступления средств на соответствующий счет банка. Вексель передается по акту приемки-передачи, подписанным уполномоченными лицами.

7. Валютные операции «Уралтрансбанк».

Так же обширный спектр операций по обслуживанию счетов юридических лиц проводит валютный отдел филиала банка.

1. Обслуживание счета.

2. Безналичные операции по счету.

3. Кассовое обслуживание.

4. Операции с чеками иностранных эмитентов

- продажа дорожных чеков на коммандировочные расходы за счет средств, перечисленных со счета клиента

- оплата неиспользованных дорожных чеков с зачислением средств на счета клиента

Дорожные чеки («АМЕРИКАН ЭКСПРЕСС»)

Дорожный чек – платежный документ, используемый как средство расчетов. Он позволяет владельцу, подпись которого имеется на чеке, расплатится в отелях, магазинах, ресторанах, службах сервиса. Можно также обменять чек на наличную валюту в стране пребывания.

Пользоваться дорожными чеками так же легко как и наличными деньгами. Дорожные чеки не имеют срока действия. Даже если чек был выпущен 100 лет тому назад, он является платежеспособным и по нему можно получить средства. Чеки надежно защищены от подделки многими степенями защиты.

Основное их преимущество перед наличной валютой в том, что в случае потери, порчи или кражи дорожного чека его владелец получает гарантированное компанией (банком) – эмитентом возмещение в полной сумме утерянных чеков.

В нынешних условиях дорожные чеки – самый удобный инструмент для вывоза валюты. По прибытии в пункт назначения, нужно лишь зайти в представительство агентства, эмитирующего выписанный чек, и получить свои деньги без уплаты каких-либо комиссионных сборов.

Дорожные чеки выпускаются в различных видах валют. Каждому виду валюты соответствуют свои номиналы. Например, чеки в долларах США выпускаются номиналами – 20,50,100,500 и 1000 долларов.

Приобрести дорожные чеки, возможно расплатившись наличными рублями, иностранной валютой, средствами с рублевых и валютных счетов. Оплата дорожных счетов осуществляется в наличных рублях, наличной иностранной валюте, путем зачисления средств на счета физических лиц.

8. Прочие операции «Уралтрансбанка».

Помимо вышеперечисленных операций филиал «Уралтрансбанка» производит расчеты по пластиковым карточкам. Банк предлагает широкий спектр международных и российских пластиковых карт.

Банковские карты - это современный вид платежного средства, предоставляющий возможность получения наличных денежных средств в отделениях, филиалах банков и банкоматах, а также безналичной оплаты товаров и услуг, и обладающий неоспоримыми преимуществами перед традиционными наличными деньгами.

Банки объединяются в национальные и мировые платежные ассоциации для предоставления качественного сервиса своим клиентам в любой географической точке страны и мира. Лидером среди международных платежных ассоциаций является Visa International. Свыше 20 млн. торговых точек, сотни тысяч банкоматов по всему миру - вот реальные показатели развития этой платежной системы. Участниками этих платежных систем эмитированы миллионы карт, к услугам держателей несколько тысяч банкоматов и более 30 тыс. торгово-сервисных предприятий в России.

На карточный счет начисляется доход в виде процента от остатка на карточном счете.

Все операции по карточному счету проводятся в соответствии с действующим законодательством РФ, банковскими правилами, Правилами пользования картой и договором карточного счета. Все операции, проводимые по карточному счету, в обязательном порядке документируются Банком. В спорных случаях Банк готов предоставить соответствующие документы, подтверждающие проведение той или иной операции (выписку по карточному счету).

Пластиковая карта - удобный инструмент получения безналичных перечислений, будь то зарплата, пенсия или стипендия. Клиенту необходимо один раз сообщить реквизиты карточного счета в бухгалтерию, которая платит деньги, и спокойно дожидаться перечисления на карточный счет. «Уралтрансбанк», получив соответствующее платежное поручение, без задержек, в тот же день, зачислит деньги на карточный счет. При этом клиент экономит свое время, так как не надо ежемесячно в определенное время ехать за деньгами, а можно получить их в любое время в сети банкоматов «Уралтрансбанка» круглосуточно без выходных или в кассах в режиме работы Банка.

Пластиковые карты «Уралтрансбанка» позволяют совершать следующие операции:

- вносить наличные денежные средства на карточный счет;

- делать безналичные перечисления на карточный счет;

- получать наличные денежные средства в банкоматах Уралтрансбанка круглосуточно, без выходных, а также в кассах в режиме работы Банка;

- получать наличные денежные средства практически по всей России и странам СНГ (а по картам Visa – и по всему миру) в сети банкоматов и пунктов выдачи наличных соответствующих платежных систем;

- расплачиваться за товары и услуги без удержания дополнительных комиссий во всех крупных городах России и стран СНГ (карты Visa – весь мир) в сети торговых предприятий принимающих к оплате карты платежных систем;

- делать безналичные списания с карточного счета.

Зарплатные проекты.

«Уралтрансбанк» организует для предприятий процедуру начисления и выплаты зарплаты с помощью банковских карт.

Достоинства выдачи зарплаты через банковские карты:

- существенное снижение издержек предприятия, связанных с инкассацией, доставкой, охраной денежных средств, предназначенных на выплату заработной платы, оплатой труда кассиров;

- устранение рисков предприятия, связанных с возможным хищением денежных средств, предназначенных для выплаты заработной платы, все риски берет на себя Банк;

- сохранение конфиденциальности информации о суммах заработной платы, перечисляемых на банковские карты сотрудников предприятия.

Карты международной платежной системы Visa на сегодняшний день является ведущей международной платежной системой. Логотип Visa - самый узнаваемый в мире логотип платежных карт. Более 20 миллионов торговых и сервисных точек, более 650 000 банкоматов по всему миру принимают Visa. Карточка Visa принимается практически во всех регионах России. С помощью карточки Visa можно оплачивать всевозможные покупки и услуги, начиная с продуктов питания и заканчивая билетами на самолет, бронированием номеров в отеле и другими платежами. На сегодняшний день карточки Visa принимают в более чем 29 000 торговых точек и 6 000 банкоматов по России.

9.Организация внутреннего контроля Банка.

Основная цель внутреннего контроля - защита интересов инвесторов банка и его клиентов путем:

- контроля за соблюдением сотрудниками банка законодательства, нормативных актов, стандартов профессиональной деятельности;

- контроля за своевременной идентификацией, оценкой и принятием мер по минимизации рисков банковской деятельности;

- регулирования конфликтов интересов возникающих в процессе деятельности банка. Непосредственным осуществлением внутреннего контроля в банке занимается служба внутреннего контроля. Она действует на основании Устава и Положения о службе внутреннего контроля, утверждаемого Советом директоров Банка. Служба внутреннего контроля формируется из числа лиц имеющих высшее образование, соответствующее характеру выполняемых ими функции, и обладающих необходимыми профессиональными навыками и квалификацией. Численность службы внутреннего контроля определяется Председателем Правления Банка. Деятельность сотрудников службы внутреннего контроля в банке является исключительной. Руководитель службы внутреннего контроля назначается и освобождается от должности Правлением Банка по согласованию с Советом директоров Банка. Сведения о назначении и смене руководителя службы внутреннего контроля банка направляются в Банк России. Руководитель службы внутреннего контроля должен иметь высшее экономическое или юридическое образование и стаж работы в подразделении кредитной организации на участках, связанных с принятием кредитной организацией рисков, анализом или защитой от рисков, в общей сложности не менее трех лет.

Руководитель службы внутреннего контроля не может одновременно осуществлять руководство иными подразделениями банка. Служба внутреннего контроля не реже одного раза в год отчитывается перед Советом директоров Банка. Порядок текущей отчетности службы внутреннего контроля перед Советом директоров определяется Положением о службе внутреннего контроля.

Служба внутреннего контроля и ее сотрудники вправе:

1. Получать от руководителей и уполномоченных ими сотрудников проверяемого подразделения необходимые для проверки документы, в том числе: приказы и другие распорядительные документы, изданные руководством Банка и его подразделений; бухгалтерские, учетно-отчетные и денежно - расчетные документы; документы, связанные с компьютерным обеспечением деятельности проверяемого подразделения банка.

2. Определять соответствие действии и операции, осуществляемых сотрудниками банка, требованиям действующего законодательства, нормативных актов Банка России, внутренних документов банка, определяющих проводимую банком политику, процедуры принятия и реализации решении, организации учета и отчетности, включая внутреннюю информацию о принимаемых решениях, проводимых операциях (заключаемых сделках), результатах анализа финансового положения и рисках банковской деятельности.

3. Привлекать при необходимости сотрудников иных структурных подразделений банка для решения задач внутреннего контроля.

4. Входить в помещение проверяемого подразделения, а также в помещения, используемые для хранения документов (архивы), наличных денег и ценностей: (денежные хранилища), компьютерной обработки данных (компьютерный зал) и хранения данных на машинных носителях, с обязательным привлечением руководителя либо, по его поручению, сотрудника (сотрудников) проверяемого подразделения.

5. С разрешения исполнительного руководства Банка самостоятельно или с помощью сотрудников проверяемого подразделения снимать копии с полученных документов, в том числе копии файлов, копии любых записей, хранящихся в локальных вычислительных сетях и автономных компьютерных системах, а также расшифровки этих записей.

Контроль за состоянием внутреннего контроля в банке осуществляет Банк России.

10. Прогноз дальнейшего развития банка.

Функции управления пассивами и активами тесно связаны между собой и оказывают равновеликое влияние на уровень ликвидности и рентабельности банка. В этой связи необходимо следить за соответствием структуры активов и пассивов и удешевлением ресурсной базы. Последнее связано:

- с совершенствованием старых услуг, не только для удовлетворения потребностей имеющихся клиентов, но и для привлечения новых;

- с развитием новых операций, не проводившихся ранее (например – трастовые операции).

Для увеличения доходов отделению необходимо расширять комиссионные услуги:

- развивать депозитарные операции с ценными бумагами (хранение, регистрация, консультирования).

Дальнейшее развитие отделения зависит от качественного управления ресурсной базой и принятия грамотных финансовых решений.

ПРИЛОЖЕНИЕ 1

1) Простой индоссамент.

Вместо меня заплатите акционерному обществу «Искра», находящемуся по адресу: _____________________________________________________________

___________________________________________________________________

(подпись индоссанта, дата, должность, Ф.И.О., печать)

или:

Платите приказу акционерного общества «Искра», находящемуся по адресу:________________________________________________________________________________________________________________________________

(подпись индоссанта, дата, Ф.И.О., печать)

2) Залоговый индоссамент

Вместо меня заплатите акционерному обществу «Искра», находящемуся по адресу:________________________________________________________________________________________________________________________________

(подпись индоссанта, дата, должность, Ф.И.О., печать)

или:

(подпись индоссанта, дата, подпись, Ф.И.О., печать)

3) Инкассовый (перепоручительный) индоссамент.

(подпись индоссанта, дата, подпись, Ф.И.О., печать)

или:

Платите приказу акционерного общества «Искра», находящемуся по адресу:_____________________________________________________________

(подпись индоссанта, дата, должность, Ф.И.О., печать) ___________________________________________________в порядке инкассо.

4) Бланковый индоссамент

Вместо меня заплатите_______________________________________________

__________________________________________________________________

(подпись индоссанта, дата, должность, Ф.И.О., печать)

или:

Платите приказу___________________________________________________

_________________________________________________________________

(подпись индоссанта, дата, должность, Ф.И.О. печать)

5) Индоссамент на предъявителя.

Вместо меня заплатите предъявителю настоящего векселя.

(подпись индоссанта, дата, должность, Ф.И.О., печать)

или:

Платите приказу предъявителя настоящего векселя.

(подпись индоссанта, дата, должность, Ф.И.О., печать)

6) Индоссамент, исключающий ответственность индоссанта за платеж по векселю.

Вместо меня заплатите акционерному обществу «Искра», находящемуся по адресу:_____________________________________________________________

___________________________________________, но без оборота на мена.

(подпись индоссанта, дата, должность, Ф.И.О., печать)

7) Индоссамент, исключающий необходимость протеста векселя в отношении данного индоссанта.

Вместо меня заплатите акционерному обществу «Искра», находящемуся по адресу:____________________________________________________________

_______________________________________, оборот без издержек.

_________________________________________________________________

( подпись индоссанта, дата, должность, Ф.И.О., печать)

или:

Платите приказу акционерного общества «Искра», находящемуся по адресу:

_________________________________________, оборот без издержек.

__________________________________________________________________

(подпись индоссанта, дата, должность, Ф.И.О., печать)